【资金出入境】我国允许境内企业向境外参股企业有条件的放款
(2)洗钱罪:境外放款的行为本身并不直接涉及洗钱,但如果境外的企业利用这种方式进行犯罪所得的掩饰、隐瞒,那么境内企业可能涉嫌帮助洗钱。特别是如果境内企业没有履行反洗钱义务,如对借款的真实性和合规性进行严格审核,那么这种风险会增加。(3)非法经营罪:如果境内企业未经许可就进行境外放款,或者放款额度超过所有者...
受权发布|中华人民共和国两用物项出口管制条例
本条例所称出口管制,是指国家对从中华人民共和国境内向境外转移两用物项,以及中华人民共和国公民、法人和非法人组织向外国组织和个人提供两用物项,包括两用物项的贸易性出口及对外赠送、展览、合作、援助和以其他方式进行的转移,采取禁止或者限制性措施。第三条??两用物项出口管制工作坚持中国共产党的领导,坚持总体...
《“走出去”税收指引》(2024年修订版)80个情景问答
答:境内单位和个人向境外单位提供的完全在境外消费的10类服务,可以适用增值税零税率政策,其中包括研发服务、设计服务、软件服务、信息系统服务、离岸服务外包业务、转让技术等等。你们公司开展的跨境业务,如果符合上述规定,可以适用增值税零税率政策,并按规定办理申报。同时,境内的单位和个人销售适用增值税零税率的服务或...
上海:在安全管理制度框架下,金融机构可向境外传输日常经营所需数据
新京报讯据上海市政府官网消息,2月6日,上海市落实《全面对接国际高标准经贸规则推进中国(上海)自由贸易试验区高水平制度型开放总体方案》的实施方案公布,其中提到,在国家数据安全管理制度框架下,企业和个人因业务需要可以向境外提供数据。以下为全文:上海市落实《全面对接国际高标准经贸规则推进中国(上海)自由贸易试验...
央行、外汇局重磅发声,信息量超大!
结构性工具不是央行直接或间接向企业提供贷款今年以来,人民银行引导金融机构加大对“五篇大文章”以及民营等国民经济重点领域和薄弱环节支持力度。3月末,高技术制造业贷款、科技型中小企业贷款、普惠小微贷款、涉农贷款和民营经济贷款同比增速分别为27.3%、20.4%、20.3%、13.5%和10.7%,均明显高于全部贷款增速。
广州税务:非居民个人所得税100个热点问题汇总
反之,对于境外个人仅因学习、工作、探亲、旅游等原因而在中国境内居住,待上述原因消除后该境外个人仍然回到境外居住的,其习惯性居住地不在境内,即使该境外个人在境内购买住房,也不会被认定为境内有住所的个人(www.e993.com)2024年10月25日。5.如何计算纳税年度?答:纳税年度,自公历一月一日起至十二月三十一日止。
【以案释法】依法惩治跨境电信网络诈骗及其关联犯罪典型案例
2020年2月至9月,梁某伙同何某华(另案处理)等人,在缅甸木姐地区设立诈骗窝点,招揽电信网络诈骗等犯罪团伙入驻,对各犯罪团伙进行管理,向犯罪团伙收取房租、水、电等“物业”费用,提供公民个人信息、短信群发技术设备,并帮助联系“洗钱”团伙,以此获取巨额非法利益。其间,王某(另案处理)带领诈骗团队进入梁某管理的诈骗窝...
最高法 最高检 公安部关于办理跨境电信网络诈骗等刑事案件适用...
2020年2月至9月,梁某伙同何某华(另案处理)等人,在缅甸木姐地区设立诈骗窝点,招揽电信网络诈骗等犯罪团伙入驻,对各犯罪团伙进行管理,向犯罪团伙收取房租、水、电等“物业”费用,提供公民个人信息、短信群发技术设备,并帮助联系“洗钱”团伙,以此获取巨额非法利益。期间,王某(另案处理)带领诈骗团队进入梁某管理的诈骗窝...
结汇、售汇及付汇管理规定
第十九条居民个人的因私用汇,按照《境内居民因私兑换外汇办法》和《境内居民外汇存款汇出境外的规定》办理。第二十条居民个人移居出境后,下列合法人民币收益,持本人身份证明和所列有效凭证到外汇局授权的外汇指定银行兑付:(一)人民币存款利息,持人民币存款利息清单;...
周末重磅!金融监管总局三连发,全文来了!|信贷|贷款人|商业银行|...
一是关于贷款调查。明确流动资金贷款和个人贷款应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查。同时,对于小微企业流动资金贷款及二十万元以下个人贷款,在非现场调查可有效核实相关信息真实性的前提下,可简化或不再进行现场实地调查。二是关于面谈面签。允许商业银行通过视频形式履行个人贷款面谈。明确贷款人应要求借款人当面...