拉卡拉因违规将境内外汇转移境外被外汇局行政处罚
3月1日,国家外汇管理总局发布一则行政处罚信息,持牌支付机构拉卡拉支付股份有限公司(下称“拉卡拉”)因多项违法事实,被国家外汇管理总局给予警告,并处13.81万元人民币罚款,没收违法所得1105.55元人民币,合计罚没13.91万。具体来看,拉卡拉的违法事实包括:1、违反规定将外汇汇入境内;2、违反规定将境内外汇转移境外;3、...
国家外汇局:便利个人使用境内银行卡跨境交易,完善外汇业务管理
为保护自身权益,个人使用银行卡应注意不要泄露个人重要信息,不借用他人银行卡或向他人出借银行卡,不利用银行卡从事违法违规交易。
浅议对境外上市中国企业违法行为进行刑事规制之路径与可行性
依据此二条,如果能确认鲁大师的行为扰乱到中国境内市场秩序或是损害到中国籍或中国境内投资人合法权益的情况下,中国内地刑事司法机关对该行为具有管辖权。本案中鲁大师的股票虽然不是港股通标的,但事实上仍有一定数量的内地投资者在港交所直接开户,投资购买了鲁大师的股票,亦有可能有部分内地QDII基金持有鲁大师的股票。...
最高检、国家外汇局联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例
例如,正确把握非法买卖外汇刑事案件的证明标准,进一步提高引导取证、证据审查能力,以查清境内资金流向为重点,紧盯关联账户,全面审查银行流水、通讯记录等客观证据,结合犯罪嫌疑人、被告人供述、证人证言等言辞证据,在关联比对分析的基础上还原非法买卖外汇行为模式,准确认定案件事实。当前外汇违法犯罪呈现新的趋势和特点:一是...
外汇市场严监管!两部门联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例,当前...
随着金融科技和网络通讯手段发展,当前外汇违法犯罪呈现新的趋势和特点:一是资金跨境转移更加隐蔽。地下钱庄非法买卖外汇更多采取跨境“对敲”模式,境内划转人民币,境外划转外汇,境内外资金独立循环,有意逃避监管视线。二是资金交易更加快速庞杂。银行卡、POS机、网络支付等支付结算工具便捷、高效,不法分子在全国范围内多银...
深市上市公司公告(11月22日)
海思科公告,公司全资子公司HAISCOPHARMACEUTICALSPTE.LTD.与意大利Chiesi达成协议,将具有自主知识产权的1类新药HSK31858片在大中华区(包括港澳台)以外的权益有偿许可给Chiesi(www.e993.com)2024年10月25日。公司有望获得最高合计4.62亿美元的价款,并获得实际年净销售额最高两位数的销售提成,协议生效后将收到首次付款1,300万美元。巴安水务:因...
中国高净值个人的常见避税行为与反避税建议
本案系江苏省于2016年发布的典型税案,甲通过在境外避税地设立空壳公司,将境内收入转移至避税地公司(受控外国企业),然后由避税地公司分配至甲个人的海外账户,并利用税务机关无法获得其个人海外账户信息的空隙,不进行纳税申报,进而避免履行向中国税务机关缴纳个人所得税的纳税义务。
2024年8月税收相关热点问答
20、单位与境外企业签订买卖合同,需要代扣代缴印花税吗?根据《国家税务总局关于实施<中华人民共和国印花税法>等有关事项的公告》(国家税务总局公告2022年第14号)第一条第四款规定,纳税人为境外单位或者个人,在境内有代理人的,以其境内代理人为扣缴义务人。境外单位或者个人的境内代理人应当按规定扣缴印花税,向境内...
尘埃落定!大华所证实出事!富耐克公IPO已终止
富耐克超硬材料股份有限公司在申请公开发行并上市过程中存在以下违规:富耐克招股说明书、反馈回复等发行上市申请文件存在预付账款、在建工程、净资产等披露不准确的问题,相关财务数据构成错报。大华所及4名会计师作为富耐克公开发行并上市项目审计机构/签字会计师,未能勤勉尽责、保持职业怀疑,未对大额预付款长期挂账、...
尘埃落定!大华所证实出事!富耐克公IPO已终止_手机新浪网
来源梧桐树下V富耐克超硬材料股份有限公司在申请公开发行并上市过程中存在以下违规:富耐克招股说明书、反馈回复等发行上市申请文件存在预付账款...