中介机构监管趋严 会计师事务所收近百张罚单

近年来,监管部门对于包括会计师事务所在内的中介机构监管力度持续加强。5月来,又有多家会计师事务所因审计项目现场检查、年度财报审计等领域出问题而收到监管罚单。据统计,4月以来,监管部门对会计师事务所相关责任主体(包括公司和个人)的处罚记录已达到90余条。北京监管局日前对信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)(...

今日视点|中介机构执业应更为归位尽责

特别是伴随着“严监管”的全面推进,监管部门对会计师事务所等中介机构和注册会计师等从业人员“从严从紧”监管的信号愈发明显,处罚力度不断加大,“资格罚”频频出现:或被暂停从事相关证券服务业务,或被采取市场禁入措施。比如,证监会对恒大地产2019年、2020年年审签字注册会计师汤振峰采取7年证券市场禁入措施;对奇信股...

新刊速读 | 对上市公司会计师事务所选聘机制的改革设想

答:借鉴于西方的中介机构选聘机制,我国会计师事务所也由上市公司自己选聘,上市公司与控股股东是被监督对象同时又独占了选定中介机构的权利,相当于既是运动员又控制了裁判,存在逻辑悖论和道德风险,也使得中介机构的监督机制流于形式,长期损害中小股东权益。实践证明,在我国单纯依靠事后提高违法成本、加大处罚力度的方式具...

监管连开8张罚单,中信建投证券、致同会计师事务所等中介机构集体...

根据最终结果，中信建投证券、致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、广东恒益律师事务所等4家中介机构已向投保基金公司交齐承诺金，合计12.75亿元，并进行了自查整改，证监会进行了现场核查验收。在案件处理过程中，证监会表态，将严肃追究相关人员责任。财联社记者注意到，相应罚单已逐一...

...警惕这些“中介机构”:东某证券、招某证券、大某会计师事务所...

6月26日,最高人民法院发布了5件财务造假典型案例,引发社会各界的广泛关注。这5个案例包括2个民事案例和3个刑事案例,涉及多家上市公司、会计师事务所等中介机构。透过这些案例,我们可以看到最高法院对财务造假"零容忍"的态度,以及对资本市场秩序的维护决心。

浙江恒逸集团更换中介机构 与浙江天平会计师事务所签审计业务约定书

金融界消息,4月29日,浙江恒逸集团有限公司公告称,已更换其财务报告审计服务中介机构,原审计机构立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)因合作期满且合同审计事项已履行完毕而停止为公司提供服务(www.e993.com)2024年11月27日。该公司现已与浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)签署关于2023年度审计事宜的《审计业务约定书》,该更变已履行公司决策程序且符...

全国人大代表、立信会计师事务所董事长朱建弟:设立职业责任险公司...

此外,朱建弟表示,其他各分类所得项目如财产转让、财产租赁、股息红利、偶然所得等,由于其不同的所得性质及规则属性,应在上述改革后逐步考虑进一步纳入“大综合”范围。谈行业:当好资本市场“守门人”目前,全面注册制改革稳步推进,监管部门要求压实会计师事务所等各方中介机构的责任。“对会计师事务所而言,责任和...

审计违规正临强监管 4月以来会计师事务所接近百张罚单 中介监管...

若出现频繁更换的情况,很可能是企业和会计事务所双方对一些影响财报的重大事项意见不一致,审计人员认为风险太大,企业又不愿意妥协;也可能是其他原因,比如企业认为选择的会计师事务所不专业、收费太高等。中介机构监管加码在当前资本市场高质量发展和严格监管的大背景下,对信永中和的处罚只是行业环境的一个缩影,今年...

压实“看门人”责任 年内15家会计师事务所已收18份罚单

今年以来,会计师事务所收到罚单明显增多。《证券日报》记者据证监会和地方证监局网站信息不完全统计,截至9月18日,今年已有15家会计师事务所收到证监会或地方证监局18份行政处罚决定,共39名注册会计师被罚,合计罚没金额4.88亿元。严打财务造假,压实中介机构责任是关键一环。今年以来,多部门发声,释放全链条打击财务造...

又有中介机构收警示函,今年以来超40家因违规事项被“点名”

有的中介机构今年以来多次被“点名”，比如中天运会计师事务所（特殊普通伙伴）（下称“中天运”），因涉及网信证券2016年度和2017年度年报审计，今年6月证监会对其出具了行政处罚决定书。在审计过程中，中天运存在未充分了解被审计单位及其环境、内部控制审计中关键控制点认定错误等违法事实。今年1月，证监会对中天运出具了...