一人名下有多户个体工商户虚开发票,处罚谁?

一是根据《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第五十七条规定,虚开刑法第二百零五条规定以外的其他发票,虚开发票金额累计在五十万元以上的,应予立案追诉。二是发票管理办法第三十五条第一款规定:“违反本办法的规定虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款...

四川省绵阳市警税联合依法查处一起医药企业虚开增值税发票案件

国家税务总局绵阳市税务局第三稽查局依据精准分析线索,联合公安经侦部门依法查处四川云亳堂药业有限公司虚开增值税专用发票案件。经查,犯罪团伙控制四川云亳堂药业有限公司,通过编造虚假中药材购进业务、支付“开票费”等方式,在没有真实业务交易的情况下,从上游医药行业公司和农业专业合作社取得虚开的增值税专用发票和农...

湖南省常德市警税联合依法查处一起虚开增值税发票案件

国家税务总局常德市税务局稽查局根据相关部门移送线索,联合公安经侦部门破获一起虚开增值税发票案件,摧毁犯罪团伙1个。经查,犯罪团伙利用他人身份信息成立多家空壳棉纺、木材加工企业,租用废旧闲置厂房、虚构电费等方式营造正常生产经营假象,通过虚构皮棉、木板销售业务等方式,对外虚开增值税发票7204份,价税合计金额7亿元。

50亿医药虚开发票案背后,“医保-审计-税务”三方联查或成新趋势

内蒙古自治区兴安盟乌兰浩特市公安局民警在工作中发现,30多家公司在没有业务往来的情况下,频繁给药品生产企业虚开增值税发票。涉及公司分布在多个省份,作案手段隐蔽。图/新华社专案组随后通过建立相关数据模型对涉案公司进行全维度分析研判,查明实际涉案空壳公司多达1171家,涉案金额合计高达50亿元。目前,32名犯罪嫌疑人...

快讯!深圳警方与税务机关联合依法查处一起虚开发票团伙案!

三、税务严查下，这10条红线千万别碰！1、虚开发票2、对开、环开发票3、三流不一致4、通过公转私、私转私等隐匿收入三种情况，会被重点监管！（1）任何账户的现金交易，超过5万。（2）公户转账，超过200万。（3）私户转账超20万（境外）或50万（境内）。5、买发票、虚列工资等多列支出6、员工个税...

取得虚开发票被定性偷税后,还会构成虚开增值税专用发票罪吗?

就行政层面而言,受票方企业若与开票方不存在真实交易而取得了虚开发票的,可能会被税务机关按照《发票管理办法》第二十二条定性虚开发票处理,涉嫌犯罪的将会被移送司法机关(www.e993.com)2024年11月28日。若税务机关认定受票方企业主观目的在于不缴、少缴税款,取得虚开发票仅作为其手段,税务机关可能根据《国家税务总局关于纳税人取得虚开的增值税专用发...

有合同、有走账还被认定虚开?查虚开发票,其实查的并不是发票!

有货物交割记录的情况下,不会被认定为“虚开”。增值税发票真实性认定,需要发票流、资金流、合同流、货物流四流合一。只有合同、有走账也可能被认定虚开。没有同时符合下面的三个条件,仅有合同与款项往来记录,仍然可认定为虚开:1.纳税人向受票方纳税人收取了所销售货物、所提供应税劳务或者应税服务的款项,或...

虚开20亿元,成都警方破获特大出口骗税和虚开增值税专用发票案!

“以数据治税”的终点是不再依据发票纳税。金税三期虽然也有大数据支撑，但毕竟是以票据为基础的，如果一个“三流”符合的虚开发票，金税三是很难稽查出问题的。但“以数治税”将会让虚开发票彻底消失。比如，A公司为了省税，向B公司购买了咨询费发票，税点6%。金税三期的时候，只要A公司编制的业务需求合理，B...

税务局为什么查你?原来就是9个公式的问题!

2、问题指向:纳税人自身税负变化过大,可能存在账外经营、已实现纳税义务而未结转收入、取得进项税额不符合规定、享受税收优惠政策期间购进货物不取得可抵扣进项税额发票或虚开发票等问题。3.预警值:±30%4.检查重点:检查纳税人的销售业务,从原始凭证到记帐凭证、销售、应收帐款、货币资金、存货等将本期与其他各时...

代开发票、虚开增值税……北京警方重拳打击涉税犯罪

今年以来,北京市公安局海淀公安分局在工作中发现多起以代记账公司为掩护的虚开增值税专用发票案件。根据线索情况,近日,海淀经侦支队成功打掉一个实施此类犯罪的团伙,查明该团伙以支付“高额代记账服务费”为诱饵,拉拢代记账公司(主要从事代记账、代报税等业务)负责人入伙,通过“空壳公司”大肆对外虚开发票。2024年2月,...