钢研高纳: 北京金杜(成都)律师事务所关于北京钢研高纳科技股份...

流动资金占用金额主要受公司经营性流动资产和经营性流动负债影响,公司以经审计的2023年营业收入以及相关经营性流动资产和经营性流动负债占营业收入的比重为基础,按照销售百分比法对构成公司日常生产经营所需流动资金的主要经营性流动资产和主要经营性流动负债分别进行估算,进而预测公司未来期间生产经营对流动资金的需求...

如何做好流动资金的规划和管理?

比如,通常能满足安全性和流动性的资产,普遍收益率都不高。比如活期存款、货币基金、现金管理类理财产品等。这些资产出现大幅亏损的可能性较小,也几乎随时可以变现,灵活而方便,但通常不能给你带来太多的投资收益。一般具有高收益性和流动性的资产,往往就会牺牲一定的安全性。最典型的就是股票,一般可以视为高收益、...

格尔软件净利润剧烈波动的背后:是否存在财务大洗澡?

在2019年期末银行理财产品余额(交易性金融资产)2.37亿元的情况下,2020年8月格尔软件通过非公开发行股票再次募集资金净额6.36亿元,其中一个募投项目为“补充流动资金”1.8亿元。2022年底,6.36亿元募集资金中有3.85亿元用于购买理财,在2022年期末货币资金1.7亿元、银行理财产品余额(交易性金融资产)3.23亿元、其他流动资产中...

北京九州一轨环境科技股份有限公司2024年半年度报告摘要

合同资产以及其他非流动资产中的合同资产预期信用损失的确定方法,参照公司金融工具有关金融资产减值会计政策,在资产负债表日根据预期信用损失率计算确认合同资产预期信用损失。经测试,本次需计提资产减值损失金额共计115.10万元。三、计提减值准备对公司的影响公司2024年半年度计提信用减值损失和资产减值损失共计1,215.58...

广东利元亨智能装备股份有限公司 关于使用自有资金方式支付募投...

(四)用募集资金暂时补充流动资金情况1、首次公开发行募集资金截至2024年6月30日,公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金公司于2023年5月17日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》...

中科星图股份有限公司 关于2024年半年度计提资产减值准备的 公告

2.以前年度结项补充流动资金21,570,267.73元中4,298,822.43元为北京银行中关村海淀园支行(账号:20000005463100034969171)空天遥感数据AI实时处理与分析系统项目结项并将节余资金用于永久性补充公司流动资金;3,674,826.53元为中国银行西安长安区富力城支行(账号:102490742620)基于GEOVIS数字地球的PIM应用项目结项并将节余资金...

二次冲刺上市失败!这家装备公司毛利率下滑,难满足新上市标准

净利润在2022年前三季度更是跌到不足五千万,已经很难满足沪主板新规要求的上市标准;其次,星邦智能用于补充流动资金占总募集资金近43%,已经超过监管30%的募资红线,且公司货币资金充足,募集资金合理性更加可疑;同时,星邦智能存货账面价值占流动资产比超半成,公司存货积压情况较为严重,存货跌价风险较高;最后,星邦智能...

震有科技2023年年度董事会经营评述

截至报告期末,公司应收账款净额为48,155.35万元,占公司期末流动资产的比例为31.39%,是公司资产的重要组成部分。若公司主要客户经营状况发生重大不利变化,可能导致公司应收账款发生逾期、坏账或进一步延长应收账款回收周期,从而给公司持续盈利能力造成不利影响。

明阳智慧能源集团股份公司 关于计提资产减值准备的公告

经公司第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会第三十次会议审议通过,授权期限自董事会审议通过之日,即2022年10月26日起12个月,公司将使用不超过人民币109,000.00万元的闲置募集资金临时补充流动资金,该事项无需提交股东大会审议。具体内容详见公司于2022年10月28日在指定信息披露媒体上披露的《关于使用部分闲置募集...

IPO募集资金用于补流或还贷的不同情形及案例分析

北自科技测算流动资金缺口用的是销售百分比法,该方法假设公司未来的销售收入按某个增长率增长,预测未来的销售收入(三年),然后基于历史年度流动资产及流动负债占营业收入的比重,假设未来仍保持此比重,从而计算出未来三年流动资产及流动负债的值,通过流动资产与流动负债做差计算出未来各年度的流动资金。将三年后所需的流动...