「质量管理体系」各部门职能和岗位职责
2、办理日常银行往来结算业务。建立银行存款日记账,做到日清月结,保证账证相符,对未达账款项,要及时查询,随时掌握银行存款余额,以防止出现银行透支现象。3、与市场部紧密配合,及时办理外汇结汇手续,并编制收款通知书。4、设立支票登记簿,按规定手续办理登记、领用、注销手续。经营管理中心一、经营管理中心职能及...
查账的基本方法和技巧浅谈,适用于纪委监委、巡察等一线人员!!
以原始凭证为依据,核对并检查记账凭证,根据记账凭证核对检查日记账、明细账、总分类账,最后以账簿来核对会计报表。2.检查程序:凭证→账簿→会计报表。3.适用对象:存在内部控制制度不健全、账实不符、业务量少的小型企事业和行政单位。4.优缺点:可以详细把握本单位账务信息,但必须对每张凭证、每本账簿逐一审查,...
合肥泰禾智能科技集团股份有限公司公告(系列)
东方投行查询了公司募集资金专户,审阅了募集资金专户的银行对账单,核对了公司银行存款日记账,查阅了公司出具的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》、会计师出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》以及公司各项业务和管理规章制度,从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集...
如何快速接手新公司账务,聪明的会计都会这样做
日记账包括银行日记账和现金日记账。备查账是辅助性质的账簿,企业可根据需要选择性设立,不做强制规定。3、建账的大致流程是什么?新企业要根据行业要求和未来可能发生的会计业务情况,选取符合需要的账簿,再根据日常业务进行会计登记和处理。主要流程为(1)根据企业性质,选择企业适用的会计准则;(2)依据企业的业务量及...
鲁泰纺织股份有限公司内部控制鉴证报告
管理层对2007年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。鲁泰纺织管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》及相关具体规范对2007年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。我们的责任是对鲁泰纺织截至...
基层工会经费审查审计实务
发现异常情况,审计人员还应逐笔核对银行存款对账单与银行存款日记账的收支业务,若发现银行存款对账单上有一收一付、一收多付、一付多收、多收多付业务且收付总金额一致,而银行存款日记账无此收付记录的,应深入追查,不可轻易放过(www.e993.com)2024年9月17日。案例:某公司将大量行政资金通过工会账户往来,通过工会账户的“其他应收款”结转大...