专家解析|精准识别、从严打击内幕交易类金融犯罪行为

内幕交易犯罪属于经济犯罪,经济犯罪的本质特征是行为人以追求一定的经济利益为目的。犯罪数额的确定对于定罪量刑具有非同一般的意义。刑法180条规定:“…情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

...三中院通报证券类犯罪:内幕交易案件占比近九成,构罪不以获利为...

可见,利好型内幕交易,不以获利为构成犯罪的前提,未获利也将获刑。证券犯罪的四大特征“总体而言,北京市证券犯罪在案件数量、案件类型及被告人数量上均呈现出明显的增加趋势。”北京市第三中级人民法院党组成员、副院长王海虹说。王海虹介绍道,通过调研审判基地审理的案件,北京市证券犯罪案件具有以下特征:一是案件...

诈骗罪共同犯罪中主、从犯金额的认定及量刑影响

数额犯,是指以法定的数额作为犯罪既遂标准或量刑因素的一种犯罪类型。诈骗罪即为典型的数额犯罪,犯罪数额直接决定着犯罪是否既遂以及适用的法定刑。基于此,在共同诈骗犯罪中,对于各行为人具体涉案数额的认定至关重要,同时也是备受争议的。学理解读1.参与数额说根据参与数额说的观点,仅有行为人自己参与的犯罪活动和...

疯狂“卖”审计报告,两年多时间出售报告22.4万份,销售金额2.75亿...

经查,以被告人郭**、岳*为首的犯罪团伙,在无审计、评估程序,工作人员无相关资质的情况下制作虚假审计、评估报告,向全国各地销售虚假报告223951份,经审计,累计销售虚假报告金额达2亿7523万余元,非法获利7638万余元。其中,被告人邸**非法获利259084元,被告人郭**非法获利208902元,被告人孙**非法获利79700元,被告人...

严厉打击赌博犯罪的组织者、经营者、获利者和保护伞

其中,公安部直接指挥侦破多起跨国开设赌场重大案件,抓获中外犯罪嫌疑人270余名,涉案金额逾800亿元;直接派员率团跨国缉捕解回、劝返16名开设赌场的国际逃犯,有效摧毁了多个国外赌场及国内组织体系。记者了解到,受经济、社会、文化等诸多因素的交织作用,目前各地赌博犯罪活动仍屡打不绝、屡禁不止,一些赌博犯罪还呈现出...

最高法指导案例:现场查获的假药能否计入销售金额?

为销售而购入、存储假药的行为,属于销售的实行行为,现场查获的假药应当计入销售金额(www.e993.com)2024年11月10日。生产、销售假药罪存在犯罪未遂,本罪的既遂与否应以假药是否进入交易环节为准,如果因行为人意志以外的原因而未进行实质性的交易行为,则构成犯罪未遂。基本案情被告人王明,男,满族,1987年××月××日出生。2015年11月20日被逮捕。

法眼观澜 | 掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的法律规制与辩护...

2.不以上游犯罪具有有责性、可罚性为条件根据解释第八条第二款,只要上游犯罪事实存在即可,不再继续考虑行为人是否受到刑事责任的追究。3.上游犯罪不必依法受到裁判实践中,大量存在由于司法办案进程以及相关行为人逃避抓捕无法及时归案等原因,导致下游人员已经受到刑事强制措施而上游人员还未归案的现象,如多发的...

“两高”《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释...

为虚增业绩、融资、贷款等不以骗抵税款为目的,没有因抵扣造成税款被骗损失的,不以本罪论处,构成其他犯罪的,依法以其他犯罪追究刑事责任。第十一条虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,税款数额在十万元以上的,应当依照刑法第二百零五条的规定定罪处罚;虚开税款数额在五十万元以上、五百万元以...

深度普法:在中国境内,销售“电子烟”构成违法犯罪吗?

从该文件可以看出，最高法早在1995年就明确应以销售的实际获利金额为标准，而非其他标准来认定“违法所得数额”。此外，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条,“刑法第一百四十条、第一百四十九条规定的‘销售金额’，是指生产者、销售者出售...

外汇违法犯罪典型案例:借助虚拟货币非法买卖外汇

通过汇率差,该团伙在每笔外币买卖业务中可获取2%以上的收益。经查,赵某等人在2019年3月至4月期间兑换金额达人民币4385万余元,获利共计人民币87万余元。2022年3月24日,浙江省杭州市西湖区人民法院作出判决,以非法经营罪判处肖某有期徒刑十一年,并处罚金人民币两千万元;判处尤某有期徒刑十一年,并处罚金人民币...