企业好不好,分析“营运资金”就知道!

相反,存货周转期和应收账款周转期越短,应付账款周转期越长,也就是现金循环周期越短,所需要的营运资金数额就越少,如果现金循环周期为负数,这往往预示着企业有息负债即银行借款少,无息负债即预收账款、应付账款多,对营运资金的管理达到了用供应商的资金做自己的生意的境界,就是说,践行的是用别人的钱赚钱的盈利模...

营运资金!!!

相反,存货周转期和应收账款周转期越短,应付账款周转期越长,也就是现金循环周期越短,所需要的营运资金数额就越少,如果现金循环周期为负数,这往往预示着企业有息负债即银行借款少,无息负债即预收账款、应付账款多,对营运资金的管理达到了用供应商的资金做自己的生意的境界,就是说,践行的是用别人的钱赚钱的盈利模...

上海至纯洁净系统科技股份有限公司

如未来公司经营活动现金流量净额为负的情况仍出现并持续,公司可能会存在营运资金紧张的风险,进而可能会对公司业务持续经营产生不利影响。会计师核查意见:会计师针对上述事项履行了以下核查程序:1)获取收到、支付其他与经营活动有关的现金中收到或支付的往来款明细,抽查上述明细原始凭证及收款或付款单据,检查其是否...

北京神州细胞生物技术集团股份公司

为了满足公司发展需要,公司拟通过本次向特定对象发行股票募集资金,并且将扣除发行费用后募集资金净额全部用于补充流动资金,一方面有助于满足公司未来业务发展的资金需求,在经营业务、财务能力等多个方面夯实可持续发展的基础,从而提升公司核心竞争力,有利于公司把握发展机遇,实现持续快速发展,实现股东利益最大化;另一方面公司...

营运资金占用高的企业,管理大都有问题!

现金是企业的血液。经营活动现金净流量为负数,往往意味着公司自身缺乏造血机能。对于出现负数的原因,我们可以从两个角度去评判:第一个角度,看公司盈利性,看公司经营是否陷入困境,是否亏损。第二个角度,看营运资金管理,是否存在以下乱象,如应收账款长期挂账,过度采购、大股东占用公司资金等。

【收藏】2023注会财管 主观题 考点汇总背诵版

问题:可持续增长的基本假设条件参考答案1.企业营业净利率维持基期水平,已经涵盖新增债务利息;2.企业净经营资产周转率维持基期水平;3.企业基期的资本结构是目标资本结构(净财务杠杆不变),并打算继续维持下去;4.企业基期利润留存率是目标利润留存率,并打算继续维持下去;...

广东甘化科工股份有限公司董事会

含商誉资产组的无形资产主要为软件,无形资产按取得时的实际成本计价。本次评估中,按照企业执行的无形资产摊销政策,以基准日账面原值、预计使用期等估算未来经营期的摊销额。(5)追加资本预测追加资本系指企业在不改变当前经营业务条件下,为保持持续经营所需增加的营运资金和超过一年的长期资本性投入。如经营规模扩大所...

重庆宗申动力机械股份有限公司关于对深圳证券交易所问询函的回复...

2、列示本次收益法评估的主要假设、关键参数(包括但不限于营业收入、营业成本、期间费用、营运资本与资本性支出金额、折现率等),充分说明前述参数的预测依据及测算过程,以及预测期营业收入的可实现性,在此基础上进一步说明本次收购定价的公允性及合理性,与同行业公司是否存在重大差异。

深圳市宝明科技股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2021年年报...

2020期间费用率为12.27%,比2019年略有上升;2021年期间费用较2020年增加,主要系研发费用和财务费用增加所致。研发费用变动较大,主要原因系公司加大了在车载显示、平板/笔电及MiniLED背光源产品系列的研发投入所致;财务费用变动较大,主要系公司补充营运资金所需借款增加,相应的利息支出增加所致。

外高桥:关于上海外高桥集团股份有限公司向特定对象发行股票申请...

货币资金周转次数(3)=360/(7)8.710.75现金周转期(7)=(8)+(9)-(10)41.32477.54存货周转期(8)76.27808.41经营性应收项目周转期(9)4.1443.21经营性应付项目周转期(10)39.09374.08注1:营业成本、期间费用和非付现成本为合并口径对应科目乘以各业务板块收入占比;存货、经营性应收项目...