虚开增值税专用发票罪证据指引

在单位犯罪中,对于受单位领导指派或奉命而参与实施了一定犯罪行为的人员,一般不宜作为直接责任人员追究刑事责任;曾因虚开增值税专用发票行为受过刑事追究或行政处罚,又进行虚开行为的,应追究其刑事责任。二、主观方面的证据虚开增值税专用发票罪的主观方面是指犯罪嫌疑人明知没有真实交易而为他人虚开、为自己虚开、让...

虚开增值税专用发票不知情的法人

如果法人代表确实不知情公司存在虚开增值税专用发票的行为,其责任会有所减轻,但也不能完全免责。具体情况如下:1.刑事责任虚开增值税发票罪属于主观故意犯罪。如果法人代表真的对此行为不知情,可避免直接刑事责任。但如果存在重大过失,未尽到应有的审查和管理职责,仍可能因渎职被追究刑责。2.行政责任税务、工...

四川大学生称被冒名登记为4家公司的法人,虚开发票近500万

1月15日，顶端新闻记者就“被冒名登记公司法人”相关事宜咨询了北京市怀柔区工商局，一工作人员表示，在“实名认证中存在人脸认证信息”的情况下申请撤销被冒名公司，如果申请人没有提交相关证据能证明其本人不知情，一般情况下，工商局是不允许撤销的。“不过具体还得看调查情况。”该工作人员说。针对笔迹鉴定，该工...

研究生找工作,背调时发现身份被冒用,注册4家公司,还虚开发票

尽管我一直说，判断一个人要不要承担违法犯罪的标准，是其在违法犯罪行为中所发挥的作用，而非其职位或身份，也就是说，就算是被法人、被股东，如果是自己不知情，那肯定也不会在企业违法犯罪中发挥作用，那么自然不会因此受到刑事处罚。但是，就如同上面案例中的陈某这样，这种被股东、被法人的行为，还是会给当事...

公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

在单位犯罪中,对于受单位领导指派或奉命而参与实施了一定犯罪行为的人员,一般不宜作为直接责任人员追究刑事责任;曾因虚开增值税专用发票行为受过刑事追究或行政处罚,又进行虚开行为的,应追究其刑事责任。二、主观方面证据虚开增值税专用发票罪的主观方面是指犯罪嫌疑人明知没有真实交易而为他人虚开、为自己虚开、让他人...

上海侦破利用税收优惠政策实施虚开犯罪案件70余起,抓获180余人

此外，犯罪嫌疑人石某还教唆指使部分求职人员担任公司开票人，为公司开具发票，在开出发票之后，石某再以收取票面金额约5‰至1%费用的方式对外出售(www.e993.com)2024年11月27日。而这些求职人员，有些是刚毕业的大学生，在毫不知情的情况下被利用注册了空壳公司，后因企业“纳税非正常户”而被列为失信人员；有的则抱有侥幸心理，成为了虚开...

利元亨IPO:同宗企业虚开增值税发票 个人账户涉案周俊雄不知情?

而利元亨却表示,在犯罪行为发生前,利元亨精密日常经营事务即由周俊豪具体负责,周俊雄在案发前对周俊豪实施的犯罪行为并不知情。旗下公司犯罪实控人不知情谁信?利元亨精密为公司历史关联方之一,已于2016年12月注销。利元亨精密注销前,周俊豪为其实际控制人、法定代表人、总经理。利元亨控股股东利元亨投资的...

涉案金额60亿 内蒙古警方破获特大虚开发票案

2021年11月底,乌兰浩特市警方接到指令线索称:当地6家公司涉嫌虚开发票。在调取工商、税务及资金流向后,警方发现6家公司都没有实际经营地和业务,法人也对名下公司业务并不知情。乌兰浩特市公安局立即成立专案组,逐步核实出当地41家以咨询、管理为名义的“空壳”公司。然而,随着案件侦办的逐渐深入,民警发现这起案件还...

横跨8省市、54家企业 一对母女虚开发票1.1亿元

连某、郑某的行为因触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪,近日,母女二人分别被西昌市人民法院依法判处有期徒刑十一年,剩余外地涉案企业和犯罪嫌疑人由所在地公安机关依法追究刑事责任。吴俊锟沈智红星新闻记者江龙...

锅从天上来!山东一企业虚开260余万,毫不知情的会计被判3年

为逃税,山东一家企业在武汉虚开增值税专用发票2600多万元,税款达389万元。当地法院一起特大虚开增值税专用发票,企业负责人在武汉落网,连不知情的会计也被判刑3年。没有增值税专票,不能办理出口退税经查,公司从事鞋业进出口贸易,法人为王某一,但公司实控人却是韩国人全某志,主要负责日常生产经营及联系海外顾客...