央行官宣!支付宝变更为无实际控制人!微信、支付宝、私人账户收...
公司如果长期使用股东的个人账户来收付款,很容易造成公私不分,如果企业出现资不抵债,股东要承担无限连带责任,用个人资产偿还公司债务。8.涉嫌挪用资金、职务侵占个人微信、支付宝、私人账户等交易,有可能会涉及挪用资金罪、职务侵占罪等。9.可能被列为银行重点监管对象微信、支付宝、私人账户频繁交易或大额交易,会...
子公司偷税、原董事虚开被判刑!这家公司闯创业板被问询
综上,发行人前董事张锋所涉案件已经司法机关依法审理,所涉虚开增值税专用发票犯罪系其个人犯罪行为,发行人、实际控制人及其他董监高无任何犯罪行为,发行人、实际控制人及其他董监高就此亦无被税务主管机关追究行政责任的风险,发行人前董事张锋犯罪事项不构成本次发行上市的法律障碍。中介机构核查情况一、核查程序...
干货!IPO上市预审员操作手册,审核重点关注这些
(1)如果实际控制人、控股股东本身为境内自然人或法人,发行人审慎考虑将境外特殊的公司架构去除,将控制权转移回境内。如果实际控制人、控股股东本身为境外自然人或法人,要把握股权结构是否清晰。(2)控制权必须回境内,境内控制人必须直接持有发行人股权,不得以香港公司持有发行人股权;如确能证明控制人资金合法来源于境...
企业偷税,是不是公司注销后股东就没有责任了?
有限责任公司的股东、股份有限公司的董事和控股股东,以及公司的实际控制人在公司解散后,恶意处置公司财产给债权人造成损失,或者未经依法清算,以虚假的清算报告骗取公司登记机关办理法人注销登记,债权人主张其对公司债务承担相应赔偿责任的,人民法院应依法予以支持。
山西长子农商行:实际控制人是谜,股东持股比例超标
就以上行为,长治分局责令长子农商行改正,并处100万罚款;责令长子农商行对直接负责的高级管理人员和直接责任人给予纪律处分。非标指的是非标准化债权资产,银监会对非标资产投资有着严格要求。2016年出台的《中国银监会农村金融部关于强化农村中小金融机构重点业务合规监管和流动性风险防范的通知》就指出,督促辖内机构坚...
...不仅要查公司账户,更会重点稽查公司法定代表人、实际控制人...
一旦被稽查,补缴税款是小事,还要缴纳大量的滞纳金和税务行政罚款,构成犯罪的,更是要承担刑事责任!案例一北京市通州区国家税务局稽查局向北京创四方电子股份有限公司出具《税务行政处罚决定书》,主要内容如下:通州国税稽查局对公司实际控制人、法定代表人李元兵在工商银行和兴业银行开立的个人账户进行检查,发现以上两个...
超全整理!法定代表人的法律风险有哪些?这种情况尤其要小心
因为不管是以上所述民事、刑事和其他相关责任,法定代表人都需承担相应的法定责任。法定代表人的法律责任是这一职务本身所带有的。挂名≠无责。比如:企业实际控制人利用企业实施违法犯罪行为,挂名法人虽然不参与企业经营,也未直接参与犯罪活动,但是如果对于实际控制人的犯罪行为不阻止或放任的,那么挂名法人也要承担相应...
会计师事务所偷税2000多万,补税加罚款4000多万!责任人判刑五年!
本院认为,被告单位云南平云会计师事务所有限公司以牟利为目的,利用实际控制的公司、个体经营户在无业务往来情况下为自己虚开增值税专用发票、用于抵扣税款的增值税普通发票,抵扣税款且数额较大,被告人王丽云作为被告单位直接负责的主管人员、被告人高凡作为直接责任人员,其行为已构成虚开增值税专用发票、抵扣税款发票罪。公...
雪梨、林珊珊被罚9322万元,背后的宸帆电商今年有多“水逆”?
爱企查显示,杭州宸帆电子商务有限责任公司(下称宸帆电商)成立于2016年10月。法人代表和疑似实际控制人为朱宸慧(雪梨),最终受益股份55.62%。图源:爱企查成立至今,宸帆电商已历经3轮融资。投资方包括琮碧秋实、引爆点资本、兰馨亚洲、众源资本等等。值得注意的是,宸帆电商的董事之一黄胜利曾关联两家新三板公司...
全文发布 | 互联网平台税务合规报告(2023)
被告人张某认为,其主观上不具有骗取国家税款的故意,客观上没有实施虚开发票的行为。其主张:“第三方平台对开票具有决定权,是真正实施开票的行为人”,因此应当由第三方平台承担虚开发票的责任。一审法院、二审法院均未认可张某的上述主张。法院认为,互联网财税代理平台是根据张某的指示和需求、张某提供的信息对外开具发票...