...公司诺比侃赴港IPO:营收年复合增长率约为90%,但经营活动现金流...

近年,诺比侃营收保持快速增长,但公司面临客户集中度高、应收账款持续增加、经营活动现金流连续多年为负问题。每经记者杨煜每经编辑张海妮近日,诺比侃人工智能科技(成都)股份有限公司(以下简称诺比侃)正式向港交所递交招股说明书(草拟本,以下简称招股书),中金公司担任独家保荐人。作为一家人工智能应用企业,诺比侃...

创新新材三季报收入利润双增,经营活动现金流量下降1906%

对于经营活动现金流净额大幅下滑的原因，创新新材表示，主要是应收账款较去年同期增加，经营现金流减少。据了解，创新新材应收账款同比增长36.23%至35.56亿元，应收票据同比增长16.71%至6.08亿元。报告期内，创新新材加大举债力度，1-9月份短期借款同比增长57.21%至71.02亿元，公司三季度末资产负债率56.14%，...

现金流附表/补充资料

应收账款的期初余额+净利润-经营活动产生的现金流量净额=应收账款的期末余额即:净利润+(应收账款的期初余额-应收账款的期末余额)=经营活动产生的现金流量净额也就是为什么公式法算“经营性应收项目的减少(减:增加)”时,用的是“期初余额-期末余额”...其实附表的逻辑并没有想象中复杂,列一笔分录分别...

海博思创闯关科创板(上篇)| 诉讼缠身,2024年上半年应收账款余额近...

刘志耕进一步分析,营收与现金流变动大幅背离通常说明企业可能在经营或管理上出现了一定的问题,其中一个比较常见的原因是,企业虽然增加了大量的销售收入,但由于未能及时收回货款,账面仅是增加了大量的应收账款,而没有增加经营活动产生的现金流。招股书显示,海博思创正是面临应收账款较大的风险。报告期内,海博思创应收账...

应收账款周转率持续下降,志高机械经营活动现金流下滑九成

应收账款大幅增长的同时,志高机械经营活动现金流量净额出现大幅波动,报告期内分别为550.01万元、1.23亿元、1.88亿元。2022年同比增长主要是当年存货消化情况良好,购买商品、接受劳务支付的现金较上年度同比减少2.08亿元;2023年增长则是因为外销收入大幅增长,带来销售商品、提供劳务收到的现金增长以及税费返还。

赢双科技IPO终止,经营活动现金流波动大 ,应收账款规模占比高

公司按欠款方归集的应收账款前五大客户情况,来源招股书尾声受益于新能源汽车行业的快速发展,赢双科技近年来营业收入和归母净利润增速较快,但从公司其他财务指标看,公司也存在经营性现金流入净额波动大、应收账款规模增加快且占比营收比重大等问题,这些问题可能导致公司增加坏账风险,影响公司的稳健运营,需要公司采取...

日丰股份:应收账款13亿占营收逾六成,经营现金流由正转负丨中报拆解

2024上半年,日丰股份应收账款13亿元,占总资产比例38.87%。据查,日丰股份主要从事特种装备电缆、新能源电缆、通信装备组件以及其他电气设备电缆的研发、生产和销售,产品主要包括特种装备电缆、新能源电缆、通信装备组件、空调连接线组件、小家电配线组件。相关公司:日丰股份sz002953,日丰集团...

欣锐科技:近几年公司各期经营活动现金流量净额为负数,主要是由于...

公司回答表示,尊敬的投资者您好,近几年公司各期经营活动现金流量净额为负数,主要是由于新能源汽车行业上下游大多采用票据结算方式,随着公司销售收入的增长,近几年应收款项(包括应收账款和应收票据)和存货规模也逐年增长,收取并持有较多的应收票据及其他原因所致,此情况受行业特性的因素决定。公司已加强了应收款的管控和...

鹰眼预警:南方精工经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值

??经营活动净现金流/流动负债比值低于行业均值。报告期内,经营活动净现金流/流动负债比值为0.2,低于行业均值0.28。从资金管控角度看,需要重点关注:??预付账款变动较大。报告期内,预付账款为771.9万元,较期初变动率为64.12%。??预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长64.12%,营业...

太湖远大即将北交所上会,年入超15亿,经营活动现金流持续为负

随着业务规模的提升,公司的应收账款逐期增长。报告期各期末,太湖远大的应收账款余额分别约2.18亿元、2.7亿元、2.73亿元,呈上升趋势,如果公司应收账款管理不当,可能存在坏账风险。值得注意的是,报告期各期,公司经营活动产生的现金流量净额分别约-2.07亿元、-1.51亿元、-1.66亿元,持续为负,且与同期净利润存在较大差...