完善内部审计制度 履行内部审计监督职责

完善内部审计制度履行内部审计监督职责四川省审计厅健全完善内部审计机制。制定《四川省审计厅内部审计管理办法》,明确厅党组直接领导、厅主要负责人具体分管内部审计工作,对内部审计机构的职责权限、审计结果运用、责任追究等方面作出细化和要求,将厅机关及所属单位内部控制、财政财务收支、风险管理等事项纳入内部审计监督...

...所(特殊普通合伙)2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

根据公司《董事会专门委员会实施细则》等有关规定,公司风险控制与审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:(一)董事会风险控制与审计委员会对立信会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核查,认为其具备证券从业资格,且具有上市公司审计工作的丰富经验,在其...

...天通股份董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责...

充分发挥审查和监督作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与天健所进行了充分的讨论和沟通,督促天健所按照审计计划保质、保量、按时完成审计任务并出具审计报告,切实履行了审计委员会的监督职责。

...师事务所履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况报告

充分发挥审计委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

曾斌&李建伟:最新上市公司监管执法和公司治理的趋势

忠实义务要求公司高管在履行职责时必须维护公司的最佳利益,避免任何形式的利益冲突。然而,问题并不止于此。监管部门在追究实控人责任的同时,还需要对公司的董事、监事和高级管理人员(董监高)进行处罚。这时,问题的复杂性显现出来了,因为董监高不仅承担忠实义务,还需要履行勤勉义务。

儋州市审计局关于信访件反映我局没有履行审查和监督职责、不作为...

审计报告指出与市农林科学院相关的两个问题:一是市农业农村局未履行职能开展内部审计工作,未对所属单位(含市农林科学院)财政收支、财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为进行监督、管理和评价,缺乏有效的内部控制风险管理;二是市农林科学院固定资产管理不规范,办公大楼(原儋州市林业科学研究所)2021年11月竣工...

一文读懂 | 央企集团管控之全面风险管理

风险管理委员会对董事会负责,主要履行以下职责:提交全面风险管理年度报告;审议风险管理策略和重大风险管理解决方案;审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制,以及重大决策的风险评估报告;审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告;审议风险管理组织机构设置及其职责方案;办理董事会授权...

(2024版)行政事业单位主要领导干部履行“经济责任”典型问题及...

规范财务管理,促进经济有序健康发展和党风廉政建设,结合近年来行政事业单位审计情况和同类城市相关公开信息,现梳理行政事业单位落实科学民主决策、落实本单位职能建设、内部控制和监督、财政资金质效管理、政府采购及项目管理、国有资产管理等六个方面14类典型问题及其防范措施,供行政事业单位主要领导在履行经济责任过程中关注...

恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告

公司监事会由三名监事组成,其中职工监事一名。公司监事能够本着对全体股东负责的原则行使监督职能,对公司运作及董事、经理、其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。报告期内,监事会会议能够按照规定召集、召开,会议记录内容准确、完整,并妥善保存。2023年报告期内公司监事会共召开了7次会议。

基于风险管控的公立医院资产内部控制体系建设

另外,医院在不相容职责分离内部控制措施中也存在瑕疵,通常表现在职能部门功能设置缺失或者不合理,未严格实施决策、执行、监督三权分离制度,科室员工内部岗位设置未做到不相容岗位相互分离等。(三)资产配置及招标采购不严格使用科室在申报资产采购计划时未与医院整体战略发展和学科建设规划相结合,未考虑经济与社会效益,...