...由公司财务中心负责实施内控体系建设,纪检审计法务部负责内控...
公司设立了合规、内控部门,由公司财务中心负责实施内控体系建设,纪检审计法务部负责内控体系评价。针对安徽省证监局提出的相关问题,公司董事会高度重视,将严格按照监管要求积极整改,加强内部控制体系建设,依法规范财务核算,提高公司治理水平,切实维护公司及广大股东利益。公司目前不存在ST风险。谢谢。
上市公司 2023 年年报审计情况分析报告(全文)
我们以上市公司2023年年报审计情况快报和会计师事务所业务变更报备信息为基础,对上市公司2023年度财务报表审计、内部控制审计以及审计市场情况进行分析,重点关注上市公司年报关键审计事项、公司持续经营能力、审计报告意见类型等,形成本报告。需要说明的是,上市公司年报披露截止日为每年4月30日,按照以往惯例,个别...
宁德时代:公司章程及内部审计师制度(2024年3月修订)
审计部对董事会审计委员会负责,向董事会审计委员会报告工作。审计部与公司财务部门保持相互独立,不得置于财务部门的领导之下,或者与财务部门合署办公。第七条审计部配置专职审计人员从事内部审计工作,专职人员不少于三人。审计部的负责人应当为专职,由董事会审计委员会提名,董事会任免。第八条公司各内部机构和...
退市新规发力 年报内部审计“非标”数创新高
市场人士表示,内部控制的有效性是公司财务数据真实、准确、完整的重要保障,将内控审计意见纳入退市范畴,有利于压实审计机构责任,督促规范公司治理。上市公司内部控制规范体系建设与实施是一项长期复杂的系统工程,需要各方统筹谋划。一方面,监管机构可创新监管机制和监管手段,提升内控监管效能和效果;另一方面,上市公司可压严压...
...亏损逾5亿元 被出具无法表示意见审计报告、否定意见内控审计报告
同时,赵继增与梁健锋的借款纠纷案,一审判决梁健锋偿还赵继增借款本金2亿元及对应利息,超华科技以梁健锋上述债务当中不能清偿部分的二分之一为限,向赵继增承担赔偿责任,导致超华科技计提预计负债1.75亿元。审计机构称,超华科技在印鉴审批制度、担保审批等相关的财务报告内部控制方面存在重大缺陷。基于上述多项内部控制...
因在审计服务中未勤勉尽责 立信被处罚
2015年审计底稿“生产与仓储循环控制测试汇总表”中控制编号SCZK-6、控制名称为“存货账实相符”的内部控制,未见控制测试程序中存货盘点的相关审计底稿(www.e993.com)2024年10月18日。2016年审计底稿生产与仓储循环“确定控制是否得到执行(穿行测试)”中,列示了访谈对象及检查的证据,审计底稿中未见访谈记录及检查的证据。
嘉兴中润光学科技股份有限公司关于聘请公司内审负责人的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《嘉兴中润光学科技股份有限公司章程》和《嘉兴中润光学科技股份有限公司内部审计制度》等规定,经第二届董事会...
守牢“审计线” 把住“内控关” 做好“分红题” 百余份问询函勾勒...
5月13日晚,公司披露收到独董发出的督促整改意见函,要求公司强化与改善内控制度。根据函件相关内容,独董的整改意见非常明确:一方面建议公司尽快全面消除内部控制审计报告中所涉及的公司内部控制缺陷;另一方面希望公司对现有内部控制管理体系进行全面梳理和积极整改,特别是加强资金审批以及对外担保等关键环节的风险防控。
海汽集团:海汽集团董事会审计委员会2023年度履职情况报告
2.董事会审计委员会认为大华所具备证券、期货相关业务审计资格,具备为公司提供财务报告和内部控制审计服务能力,同意继续聘请大华所担任公司2023年度审计机构,负责公司2023年度财务报告、内部控制的审计工作,并同意将该议案提交公司董事会审议。3.根据公司2023年度审计工作计划安排,2023年12月15日,审计委员会听取了大华所关...
海联讯:内部审计制度
第一条为了规范深圳海联讯科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部审计机构和内部审计人员职责,规范内部审计活动,依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则第1101号——内部审计基本准则》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2...