监管升级!IPO存在证监会离职人员入股,如何核查?
证监会高度重视离职人员入股拟上市企业问题,于2021年5月专门出台《监管规则适用指引—发行类第2号》(以下简称《2号指引》),要求中介机构穿透核查证监会系统离职人员股东,存在利用原职务影响谋取投资机会、在禁止期内入股等不当入股情形的,必须严格清理。为从严从紧完善离职人员管理制度,证监会在《2号指引》基础上,制定...
关于“股份支付适用情形”的中翻中--《监管规则适用指引发行类第5...
(2)新增股份主体为发行人、转让股份主体为主要股东及关联方,接收方为职工等利益相关方,说明股权激励是发行人或主要股东拿出股份来激励利益相关方。如果被激励对象股份被回收,应分情况分析激励计划是终止,还是属于股权激励计划中的一部分。(3)如果股权激励计划在执行中作废,要判断是否属于“未满足可行权条件”的情形,...
证监会监管规则适用指引-会计类第1号-第4号汇总
联营企业发生同一控制下企业合并导致投资方股权被稀释(如联营企业以发行股份作为对价进行企业合并),且稀释后投资方仍采用权益法核算时,投资方应以持股比例变更日(即联营企业的合并日)为界分段进行会计处理:在联营企业的合并日,先按照联营企业重组前的净利润与原股权比例确认投资收益并调整长期股权投资账面价值,再以调整...
完善减持规则体系 制定上市公司市值管理指引
实际控制人的减持与上市公司市场表现和分红情况挂钩,督促公司的控股股东、实际控制人专注主业、专注经营;对技术性离婚减持、转融通式减持、融券式减持等各类花式套现、规避减持规则的行为,全面予以规制;针对违规减持,建立包括责令购回、限制交易、行政处罚等更行之有效、更具违规痛感的立体式监管措施工具箱,有利于严厉打...
深交所发布监管指引 放宽回购股份相关条件和限制
为进一步鼓励上市公司依法回购社会公众股,维护资本市场平稳健康发展,按照中国证监会统一部署,深圳证券交易所(以下简称本所)修订了《上市公司自律监管指引第9号——回购股份》(以下简称《9号指引》)。现将有关情况说明如下:一、修订思路本次修订旨在优化完善回购制度,充分发挥股份回购作为维护市场平稳运行的重要作用,健...
中国证监会备案解析:员工持股与股权激励计划
自《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》(以下简称“境外上市新规”或“备案新规”)于2023年3月31日正式实施后,证监会定期公示的备案企业“境外发行上市备案补充材料要求”(以下简称“补充材料要求”),涉及员工股权激励和持股计划(“ESOP”)相关问题在补充材料要求中高频出现,引发许多拟上市企业的诸多疑问和思考(www.e993.com)2024年10月19日。
证监会发布十项投资者保护规则,吴清发声将投保贯穿“全流程”
为进一步夯实投资者保护的制度基础,证监会5月15日集中发布了《证券市场程序化交易管理规定(试行)》(下称《管理规定》)、《监管规则适用指引—发行类第10号》(下称《10号指引》)、《关于完善证券期货纠纷多元化解机制??深入推进诉源治理的工作方案》以及相关自律组织、投保机构业务规则等10项与投资者保护密切相关的制...
甬矽电子(宁波)股份有限公司 关于最近五年未被证券监管部门和证券...
6、如未来公司实施股权激励,本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。7、本承诺出具日后,若中国证监会、上海证券交易所等监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足监管部门的该等规定时,本人承诺届时将按照监管部门的最新规定出具补充承诺。
证监会主席吴清:将投资者保护贯穿于资本市场制度建设和监管执法的...
其中,《监管规则适用指引—发行类第10号》核心内容集中于四点:首先,要求发行人在招股说明书刊登致投资者的声明,说清上市目的、建立现代企业制度以及融资必要性等基本情况,督促发行人牢固树立正确“上市观”。其次,明确“关键少数”可以就出现上市后业绩大幅下滑的情形作出延长股份锁定期的承诺,强化“关键少数”与投资者...
证监会发文加强上市公司监管 提升投资价值、增强投资者获得感
《意见》指出,证监会将进一步完善减持规则,织密减持制度网,严防各类变相绕道减持。加强对减持行为的技术控制,对违规减持的,责令购回所减持的股份并上缴价差,及时纠正违规行为,切实减轻对中小投资者利益的损害。对拒不及时纠正或情节恶劣的,加大行政处罚力度。记者从接近监管人士处了解到,在具体工作上,证监会将在...