中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书沪[2024]34号
上述当事人应自收到本处罚决定书之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会,开户银行:中信银行(6.780,0.01,0.15%)北京分行营业部,账号:7111010189800000162,由该行直接上缴国库,并将注有当事人名称的付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会行政处罚委员会办公室和本局备案(传真:021-50121039)。到期不缴纳罚款...
资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对(收入确认、货币资金...
(3)获取报告期间完整的财务明细账、现金盘点表、现金日报表等财务资料,筛选现金交易流水,检查发行人梳理的现金交易明细是否完整;评估现金交易流水的发生与相关业务是否一致,是否真实,是否存在异常分布。(4)了解现金交易的客户或供应商情况及是否为关联方,选取金额重大或具有其他异常迹象的现金交易客户或供应商,查询其背...
境外各大银行个人账户开户优势、要求及流程
在香港银行开通一个综合理财户口已经可以满足储蓄及投资(比如股票基金等外汇交易)需要,资金进出自由,对于国际资金流动无限制,网上银行方便好用。香港账户的优势※香港本土账户对于香港卷商出入金,有更便捷的入帐方式,如银证转账、eDDa、FPS、到账速度更快(限港币,美金只能电汇);※购买香港保险,众所周知,香港...
一份IPO资金流水,扯出浙江蓝宇股份无数蹊跷事
中介机构曾于2022年初要求打印YANHU资金流水,但截至第一轮审核问询函回复前,YANHU并不配合,以长期定居美国、未参与公司经营等借口,拒绝提供银行资金流水。YANHU仅出具了一封承诺函,表示其长期定居国外,未参与公司经营,未在发行人的供应商或客户处拥有权益,不存在直接或间接将资金划转给发行人客户、供应商或其他与...
中国证券监督管理委员会天津监管局行政处罚决定书(庄卫星、彭淑娟)
2021年7月21日卖出“中天科技”所得资金875,227.58元(扣除税费),其中600,000元银证转出后转入庄卫星其他证券账户、汇入彭淑娟银行账户及用于消费支出,其余资金留存账户中用于交易其他股票。4.庄卫星、彭淑娟卖出“中天科技”行为明显异常。庄卫星、彭淑娟卖出“中天科技”行为与平时交易习惯明显不同,存在突击卖出、交...
常见17类民事纠纷案件举证指引丨2024版
1.合同(如开户协议、股票买卖委托书等);2.股东卡;3.电脑打印的交易清单(包括股票交易清单、资金变化清单);4.保证金存入单及提取单;5.银行存折或现金存入单(用于股票保证金的);6.发生侵权事实的证据(如平仓、划款、盗卖等);7.其他证据(如融资协议、投资理财协议、合作协议等)(www.e993.com)2024年10月25日。
香港3大行开户攻略,汇丰、渣打、中银香港哪家更适合你?
4、提供打印版的银行流水一般需要提供最近3个月,在各大银行网银可以申请下载打印,提供流水主要是为了证明收入来源。5、开户理由开户理由是很重要的,可能会直接影响你是否可以顺利开通账户。香港三大热门银行11、香港汇丰银行作为香港的百年老店,汇丰银行凭借其卓越的服务和全面的业务,成为了众多个人客户的首选,...
北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...
(4)测试与经销商的交易,抽取经销商的销售交易,检查其业务合同、出库记录、物流单据、销售发票、客户签收证明、银行流水记录等,验证收入记录的真实性和准确性。(5)针对经销商信用政策及变化,判断给予经销商的信用政策是否显著宽松于其他销售模式或对部分经销商信用政策显著宽松于其他经销商,是否通过放宽信用政策调节收入...
天翔环境副总弟弟内幕交易 21万元买股票亏损近10万
余明控制的中原证券账户交易“天翔环境”股票具有大额资金突击转入,重仓买入,成交金额明显放大,交易股票类别突变等特征,成交意愿坚决,账户交易明显异常。以上事实,有证券账户开户资料、交易流水、银证转账记录、银行账户资料、账户委托交易记录、手机信息、询问笔录等证据予以证明。
实控人哥哥及一名董事不愿意提供银行流水,均因隐私原因,科创板IPO
根据原始凭证信息,经稽核审验后,应详细、全面填制记账凭证各条会计分录的摘要信息,准确反映经济业务内容和性质;会计凭证数据项目主要包括日期、凭证编号、会计科目或编码、金额等;(2)记账凭证制作及输出:应做到当月发生业务,当月及时制作记账凭证登记入账,期末及时结账并打印输出。记账凭证要及时打印输出纸质单证并按照财务...