发票税率开错了,购买方抵扣了不退票怎么办?
你红冲了6%的发票,开具了正确的13%的发票那就是最好的。这个时候呢,开具的红字和蓝字发票你不用再在当月填写申报了,因为之前已经申报过了。你把两个月的开票和申报情况合并起来看,申报就是按13%申报了一次,发票最终也是开了13%的,6%的已经被红冲了。但是这个时候也会有同样的问题,一张红字一张蓝字合计...
数电票红冲变了!税务局刚刚通知!
(1)蓝字发票已作废、已被认定异常扣税凭证、已锁定(已发起红字确认单或信息表且未开具红字发票、未撤销红字确认单或信息表)时,不允许发起红冲;(2)蓝字发票增值税用途为“待退税”、“已退税”、“已抵扣(改退)”、“已代办退税”、“不予退税且不予抵扣”时,不允许发起红冲;(3)蓝字发票税收优惠类标签...
变化太大了!新系统下税控专票的红冲方法
这种情况下,销售方需要在电子税务局发票服务平台申请红字确认表(注意是红字确认单,不是红字信息表),购买方在增值税发票综合服务平台去确认后,销售方用数电票红冲税控专票。特别提醒,如果这个时候购买方去税控开的信息表,销售方是接收不到的,你开了你就自己撤销掉。情况3销售方上了数电平台,同时注销了税控,购买...
高效通:税控专票部分红冲的正确操作及注意事项
1.销售折让:购买方取得专票勾选抵扣后,如果发生销售折让,可以申请部分红冲。2.红字信息表:购买方在其开票系统申请红字信息表,销售方根据此表开具部分红字发票。二、部分红冲的正确流程1.购买方申请:购买方在开票系统中申请红字信息表,注明折让部分。2.销售方开具红字发票:销售方根据下载的红字信息表开具...
【小湘说税】数电票常见问题之“发票抵扣勾选及增值税申报管理”
答:可以。若试点纳税人需对“已勾选(抵扣)”发票的状态进行调整,只需选中“已勾选(抵扣)”的发票,点击“撤销勾选”即可。6纳税人开具或取得全面数字化的电子发票后,如何填写增值税申报表?答:(1)一般纳税人通过电子发票服务平台开具带有“增值税专用发票”或“普通发票”字样的数电票、带有“航空运输电子客票...
新零售业务中的发票与开票业务介绍
增值税普通发票的格式、字体、栏次、内容与增值税专用发票完全一致,按发票联次分为两联票和五联票两种,基本联次为两联:第一联为记账联,销货方用作记账凭证(www.e993.com)2024年10月27日。第二联为发票联,购货方用作记账凭证。此外为满足部分纳税人的需要,在基本联次后添加了三联的附加联次,即五联票,供企业选择使用。
【财务收藏】数电票9大实务内容:发票样式、开票平台、红字处理等...
数电发票如何红冲?情形一:开票方开具全电发票后,受票方未做用途确认及入账确认的,开票方在电子发票服务平台填开《红字发票信息确认单》后全额开具红字全电发票,无需受票方确认。具体操作步骤如下:一、登录电子税务局,我要办税——开票业务——红字发票开具。如下图:...
我叫数电票!12月起,这是我最新最全的开具方法和操作实务!
数电发票如何开具?一、登录电子税务局,我要办税——开票业务。如下图:二、选择蓝字发票开具。如下图:PS:纳税人首次开票的,可以先进行开票信息维护:httpsmp.weixin.qq/s/ivC_CzEuGdYJoWPSwIiuPw三、选择立即开票——电子发票,选择开票类型增值税专用发票/普通发票...
关于《国家税务总局安徽省税务局关于开展全面数字化的电子发票...
试点纳税人通过实人认证等方式进行身份验证后,无需使用税控专用设备即可通过电子发票服务平台开具数电票、纸质专票和纸质普票,无需进行发票验旧操作。其中,数电票无需进行发票票种核定和发票领用。试点纳税人可以选择电子发票服务平台或者增值税发票管理系统其中之一开具纸质专票、纸质普票。其中,试点纳税人选择通过电子发...
透析:利用红冲方法虚增成品油模块库存数据虚开发票背后的秘密
2021年5月28日,临邑县公安局经侦大队成功破获“1.13”虚开增值税专用发票案,这是德州首例利用红冲手段虚开成品油增值税专用发票案件。经查,自2020年11月至2021年1月,聂某等人控制山东某生物燃料有限公司等空壳公司,使用技术手段获取少量成品油库存后,利用红冲手段大肆虚增成品油库存额度,进而对外虚开成品油增值税专用...