以推广支付业务为幌子!虚开1.1亿发票案被揭发

两家涉案网络信息服务企业虚构经营业务,向分布在国内十多个地市的下游受票企业虚开发票,非法牟利,涉及金额1.1亿多元。企业违法事实查明后,由于涉案企业虚开金额较大,已达到追究刑事责任标准。目前,该案已被依法移交公安机关。进项蹊跷的服务企业2023年4月,孝感市税务局税收风险管理部门在开展企业税收风险监控的过程中,...

忻州:公司成立后就大量虚开增值税专用发票,不符合单位犯罪构成

公诉机关认为被告人韩某作为山西A煤炭运销有限公司法定代表人,在公司没有开展真实业务的情况下,让他人为自己虚开增值税专用发票用于抵扣税款,数额巨大,其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条规定,犯罪事实清楚,证据确实充分,应当以虚开增值税专用发票罪追究其刑事责任。建议判处被告人韩某十年以上有期徒刑,...

公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

(2)单位主要负责人、实际控制人或者授权的分管负责人作出的决定或者表示同意的材料;(3)证明单位主要负责人、实际控制人或者授权的分管负责人在得知单位成员实施虚开增值税专用发票犯罪行为后,纵容、默许、未表示反对或者制止的证据。3.犯罪所得归单位所有证明单位应当缴纳税款而未缴纳或者少缴纳,非法收益归本单位或...

央视曝光60亿虚开发票案!规避“两票制”,带金销售遭监管重拳

部分不法药企铤而走险,先定虚高的药品售价,再通过和CSO空壳公司以药品推广或调研的名义虚开发票,把药品经销商的回扣变相转移过去,为药企冲账、拉高销售费用,维持高药价,套取利润,最终以回扣形式层层分配。因为有了这些空壳公司开具的正规发票,巨额利润的回流就显得合法合规。然而,随着两票制的深入推进,虚开发票早已...

税案分享:外贸企业接受虚开、少缴税款、骗取退税被稽查

调查显示，这些上游开票企业有的是没有生产经营活动的空壳企业，有的与厦门X公司根本未发生票面购销业务。调查结果表明，厦门X公司与开票方的购销业务子虚乌有，其接受的发票为虚开发票。随后，检查人员约谈询问了企业实际控制人陈某，面对检查人员拿出的翔实证据，陈某承认了接受虚开发票，通过增加内销和外销的进项税额，...

税务局怎么查企业虚开发票的?这个典型案例,透露了7个重要细节

6、企业开票方面——时间集中，取得大量已证实虚开专票该公司于2020年9月税务登记后，开票集中于2020年10月至2021年2月(www.e993.com)2024年11月27日。同时，根据相关协查函，该公司收到的吉林某能源有限公司开具的38份增值税专用发票，价税合计411万余元，已证实为虚开发票。7、经营费用支出方面——不符合常规正常经营的公司，一般都会有水电...

公司被税务稽查后,可以向已离职财务负责人索赔!

2021年6月23日,XXXX公司收到税务处理决定书,指出公司存在虚开发票和未确认收入的违法行为,需补缴税款并加收滞纳金。XXXX公司认为张的工作失误导致公司损失,要求张赔偿经济损失53342元。法院判决:法院认为张**作为财务负责人,对公司的税务工作负有审核责任,其未确认收入的行为与公司被加收滞纳金有直接因果关系。

虚开发票企业免予起诉,要不要对相关责任人进行行政处罚?

“违反本办法的规定虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任”,以及税收征收管理法第六十三条第一款规定,对甲公司的法定代表人(以下简称A)、支付手续费和接受虚开发票的直接负责人(以下...

这些发票无证据支撑定性虚开!即日起,费用报销不能只附一张发票!

业务招待费报销,是否有经办人、部门经理甚至公司总经理审核签批,大额发票是否有消费清单。大额发票是税务稽查重大,如果没有清单,可能会认为虚假消费。4、差旅费差旅费报销单内容是否填写齐全,所附的车票是否为去出差地的车票、餐饮、住宿、交通费发票是否为出差地的发票、人员和人员名单是否与派出的人数相吻合。

这家虚开1000万发票“情节特别严重”的企业负责人为何能得到从宽...

新民晚报讯(通讯员朱珠记者孙云)一家虚开1000余万元增值税发票的企业,不仅涉嫌虚开发票罪,且情节特别严重,然而,企业负责人沈某最终得到了从宽量刑,仅被处以有期徒刑二年、缓刑二年并处罚金的判决。这是为什么呢?记者近日从杨浦区检察院获悉,本案的处理过程及结果体现出司法机关从实际出发,助力企业“司法康复”...