关于印发《市级行政事业单位采用网络POS机刷卡方式解缴非税资金...

举例:收款银行收到A单位清算资金5500元,收到A单位开票信息5000元,清算资金与收款单位开票信息不符,收款银行将清算资金5500元暂挂,并通知A单位。A单位核对开票信息与刷卡签购单,找出多刷卡签购单据并复印,将卡号、多刷金额、经办人姓名、联系电话一一注明并加盖单位财务章,传真至人行电子结算中心(0519—86644749)...

被审计单位常用的148项舞弊手段

4.混用库存现金和银行存款账户:舞弊者故意将银行收支业务和现金收支业务混淆记录,如收到的现金列入银行存款账户,或将银行存款支付的业务列入库存现金账户,从而达到挪用企业库存现金的目的。5.转账支票外借:舞弊者利用职务上的便利,将企业的转账支票借给外单位使用。6.利用转账支票套取现金:舞弊者为了帮外单位套取...

北京动物园副园长涉贪千万 网友称小动物们惊呆

2011年12月间,利用担任北京市陶然亭公园管理处园长的职务便利,肖绍祥在公园休息游廊工程中,以向施工单位北京玺萌丽家装饰中心多支付工程款并要求施工单位开具发票入账的方式,将公园多支付给施工单位的金额为人民币282292.65元的转账支票直接存入其个人实际控制的田龙飞宇经营部账户。2012年6月间,肖绍祥在为园内职工垫付...

投标过程中重点关注的常见问题与解决办法

根据有关规章规定,对于货物和施工招标,投标保证金最高限额为80万元人民币,对于工程勘察设计招标,投标保证金最高限额为10万元人民币;投标保证金有效期应当与投标有效期一致;依法必须进行招标的项目的境内投标单位,以现金或者支票形式提交的投标保证金应当从基本账户转出。4、投标报价不应超过招标文件规定的最高投标限价,...

事业单位货币资金管理存在的漏洞及对策

不符合采用现金结算的,一律采用转账支票。出纳人员不得兼任审核,会计档案,票据管理,以及收入,支出,债权债务的登记和对账工作。大额现金支付应当实行集体决策和审批程序,并建立责任追究制度。不准编造用途套取现金。在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金,应从开户银行提取,提取时应写明用途,不得编造用途套取现金,单位...

单位会计贪污挪用巨额公款后潜逃 20年后终落网

“我当时从事财务工作,大量的资金从我手里流进流出,对我产生了巨大的诱惑(www.e993.com)2024年11月21日。我趁单位机构改革之机,将单位公款转入由我控制的北京六合盛投资咨询有限责任公司用于经营。”姜世强到案后向海淀区纪委监委第六纪检监察室办案人员交代。经查,1998年3月6日、4月24日、5月20日,姜世强利用职务便利,通过转账支票分7笔将...

北京住房公积金单位缴存缴款办法有哪些?

1、单位可以采用委托收款、转账支票、银行汇款和现金四种方式完成住房公积金缴存。由于缴存住房公积金是一项经常性业务,为单位便利缴存,我们建议单位采取委托收款方式办理,委托收款方式也俗称“托收”。2、四种缴款方式的办理流程:北京住房公积金业务办理官网:北京住房公积金管理中心官网...

张文中诈骗、单位行贿、挪用资金再审判决书

(二)物美集团支付给赵某30万元好处费的行为,依法不构成单位行贿罪在案的转账支票、赵某报销会议费及装修材料费的发票等书证,证人赵某、张某1、陈某1、孙某、黄某2、田某2、潘某、刘某3、刘某4等人的证言及原审被告人张文中在侦查阶段的供述等证据相互印证,足以证实物美集团支付给赵某的30万元系好处费而非...

北京住房公积金网上业务系统如何办理单位登记、开户和缴存?

确认缴存职工信息后,单位可通过委托收款、转账支票、银行汇款和现金四种方式办理缴存,为单位便利缴存,推荐使用委托收款方式办理。》》》北京公积金热点问题汇总(查询+提取+缴存+转移)》》》支付宝怎么查北京公积金账号和缴费基数?》》》北京公积金个人贷款查询电话及指南...

6年740余万 一乡镇卫生院会计几乎掏空单位账户

单位资金为何“轻松”被套取?漏洞原来在这里!一个小小的乡镇卫生院会计,为何能贪污740多万元?回顾他的犯罪经历,其作案手段主要有两种,一是虚列药品、办公用品等开支,开具虚假的转账支票;二是伪造工资清单,通过网银平台支付,所贪污的资金均转入其个人控制的账户。这样的作案手段在调查人员看来并不高明,但为何却能...