...公司监事会关于公司2024年半年度内部控制自我评价报告的核查意见

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

证监会发布2023年度上市公司、挂牌公司审计分析报告!

为应对收入确认重大错报风险,证券所通过了解测试及评价收入相关的控制运行有效性,检查主要合同条款识别产品控制权转移时点,了解商业模式合理判断收入类型,通过执行分析性程序关注相关指标变动的合理性,结合公司关键财务指标与行业平均数据、历史财务趋势比率进行多维度分析,综合运用函证、走访、单据检查等程序,关注收入真实性及...

华林证券股份有限公司2023年年度报告摘要

根据选聘结果,公司拟聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构,期限为1年。公司董事会审计与关联交易委员会、独立董事对本次拟变更会计师事务所事项无异议。公司于2023年12月8日召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》,并于2023年12月2...

埃夫特智能装备股份有限公司_手机新浪网

监事会认为:公司2023年年度报告的编制和审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等内部规章制度的规定;公司2023年年度报告的内容与格式符合相关规定,公允地反映了公司2023年度的财务状况和经营成果等事项;年报编制过程中,未发现公司参与年报编制及审议的人员有违反保密规定的行为;监事会全体成员保证公司2023年年度报告披露的...

公司舆情|*ST西发年报被问询:是否存在较大流动性风险?

(4)详细说明2023年内部控制否定意见涉及事项对2023年财务报表的影响,请年审会计师说明相关内部控制重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响,并说明在公司存在多笔资金占用违规行为、公司暂无法核查其中某例最终实际占用方、公司财务报告内部控制存在重大缺陷的前提下,对财务报告发表无保留意见的依据及合理性;...

斯达半导体股份有限公司 关于2023年度利润分配 及资本公积转增...

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略(www.e993.com)2024年12月20日。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效...

湖北江瀚新材料股份有限公司 第二届董事会第二次会议决议公告

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本议案已经审计委员会事先认可并同意提交董事会审议。

证券代码:001203 证券简称:大中矿业 公告编号:2024-029 债券代码...

一、重要提示本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

关于严格执行企业会计准则 切实做好企业2023年年报工作的通知

会计师事务所应当根据企业内部控制规范体系和相关执业准则要求,对上市公司财务报告内部控制有效性进行审计,同时关注非财务报告内部控制重大缺陷,提升内部控制审计报告质量。(三)监管部门应当加强协同配合,持续强化监管,有效促进提升企业会计信息质量。各地方和有关单位应当按照职责分工,强化宣传贯彻,积极采取措施,加强协同配合...

财政部、证监会:进一步提升上市公司财务报告内部控制有效性,强化...

提升上市公司财务报告内部控制有效性，主要目标是评估和应对为迎合市场预期或特定监管要求、谋取以财务业绩为基础的私人报酬最大化、骗取外部资金、侵占资产、违规担保、内幕交易、操纵市场等动机，对财务报告信息作出虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的风险，特别是防范上市公司董事、监事、高级管理层和实际控制人等“关键...