152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)
内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查,内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷,应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。26内审人员参与制定企业各项管理规章制度控制活动根据责任分工,内审人员的职...
深圳科瑞技术股份有限公司监事会关于公司2024年半年度内部控制...
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和...
...公司监事会关于公司2024年半年度内部控制自我评价报告的核查意见
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和...
复星医药:复星医药2024年半年度内部控制评价报告
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二.内部控制评价结论1.公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评价结论√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,...
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司的财务报告内部控制存在如下重大缺陷:1、关联方交易内控及存货管理存在重大缺陷本报告期,加加食品公司及子公司加加食品(宁夏)生物科技有限公司(以下简称“宁夏生物”)委托关联方宁夏可可美生物工程有限公司(以下简称“宁夏可可美”)和宁夏玉蜜...
北京银行:发布2023年内控评价报告 整体状况良好
东方资讯、含光素问联合消息,2024年04月12日,北京银行(601169.SH)发布公告,表示北京银行股份有限公司对公司2023年12月31日的内部控制有效性进行了评价,不存在财务报告内部控制重大缺陷,也未发现非财务报告内部控制重大缺陷(www.e993.com)2024年10月19日。此次评价范围包括总行部门、分支机构及并表附属机构,涉及内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监...
ESG点评 | 卫星化学MSCI评级三年垫底 内控违规事件频发 “国家级...
耗水强度远超同行,内控缺陷、信披违规事件频发据MSCI官网,如图表3所示,在卫星化学所处的多元化学品行业ESG评级体系中,“环境”(E)、“社会”(S)、“公司治理”(G)三项维度的权重分别为52.1%、14.8%、33%。其中,“环境”(E)维度的水资源压力、碳排放、清洁技术机遇、有毒排放物和废物,“社会”(S)维度的...
基于风险管控的公立医院资产内部控制体系建设
由于公立医院风险管理意识淡薄,造成内部控制体系不健全、内部控制环境薄弱、单位层面控制和业务层面控制存在缺陷、关键控制措施落实不到位、没有形成有效的内部控制机制等现象普遍存在。有的公立医院尚未设立专门的资产管理部门,或者资产管理组织架构与内部控制管理不相适应,存在资产管理部门工作职责不清、互相推诿、效能低下、...
...公司关于楚天龙股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准评价报告是根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等法律法规和规章制度,以及中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理...
中材节能: 中材节能股份有限公司2023年度内部控制评价报告
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。????二.??内部控制评价结论????□是??√否????√有效??□无效????根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要...