实操案例:如何判定融资性贸易和虚开发票犯罪?
《关于进一步排查中央企业融资性贸易业务风险的通知》(国资财管〔2017〕652号)规定,融资性贸易业务是以贸易业务为名,实为出借资金、无商业实质的违规业务。其表现形式多样,具有一定的隐蔽性,主要特征有:一是虚构贸易背景,或人为增加交易环节;二是上游供应商和下游客户均为同一实际控制人控制,或上下游之间存在特定...
增值税发票64个实务问题
直接收费金融服务,是指为货币资金融通及其他金融业务提供相关服务并且收取费用的业务活动。包括提供货币兑换、账户管理、电子银行、信用卡、信用证、财务担保、资产管理、信托管理、基金管理、金融交易场所(平台)管理、资金结算、资金清算、金融支付等服务。因此,担保费收入属于直接收费金融服务,是可以抵扣的。11.购买酒...
业务需求汇总更新丨大宗领域找国企、找资金、找产业资源方、找...
具备资源:简单汇科技平台上诞生了市场第一张供应链票据,目前简单汇供应链票据规模率先突破了1000亿,同时也保持累计服务企业数、合作金融机构数、融资业务规模等业务指标的市场第一。企业:光谷金信姓名:孙文职位:副总经理企业类型:国企业务介绍:光谷金信以科技信息化服务为基础,以供应链金融服务为切入点,整合产业资...
虹桥国际中央商务区将建设国际贸易中心新平台,都有哪些措施支持...
支持商务区内跨境电商企业依托上海自贸试验区海关特殊监管区域,开展贸易分拨、转口贸易等业务模式,持续优化完善跨境电商生态链、产业链、供应链体系。二是支持“保税+”新业态多元发展。支持商务区企业对接洋山特殊综合保税区等综合保税区内相关企业,合作开展境内外产品的保税维修业务;鼓励商务区企业在上海自贸试验区内...
德明利: 信达律师事务所关于深圳市德明利技术股份有限公司2023...
持续性;并结合进出口单据、出口退税、货运单据、销售发票等,分析境外收入真实性与匹配性;(5)发行人??2022??年第一大客户销售数据与公开信息数据不一致的原因及合理性,发行人主营业务收入及其他会计科目是否涉及会计差错;发行人主要客户和供应商是否存在类似情形;结合上述情况进一步说明是否导致...
假购车、真套现,车贷公司上演“无间道”
发票冲红是指原先开的发票有误或需更正,需要重新开票调整账目(www.e993.com)2024年10月17日。据介绍,车辆销售商先开出虚高的购车发票,然后通过冲红的方式作废该虚高发票,再重新开一张实际售价发票。虚高发票用于办理融资租赁业务,实际金额发票用于办理低价车辆落户。而高开虚假发票的目的,就是为了在融资租赁公司获得更高额度的融资款。落户车辆由...
揭秘“跨境新物种”,发票融资如何让亚马逊VC卖家提前回款?
(图片来源:MODIFI外贸发票融资流程)02更懂跨境,电商平台卖家同样受益除了面向外贸出口卖家,全球账户解决方案MODIFIGAS也能解决跨境电商平台的B2B卖家的短期现金流需求。MODIFI贸德飞也成为针对电商平台B2B卖家(例如亚马逊VendorCentral),推出发票融资加收款综合解决方案的支付服务商。
供应链金融的确权,“确”的是什么“权”?
在传统的供应链金融业务中,供应商在向保理公司转让基础债权时一般会通过向项目公司发出《应收账款债权转让通知》并取得项目公司《应收账款债权转让通知回执》的安排进行融资性债权/保理债权的确认。如有核心企业债务加入的交易安排,则需核心企业出具《付款确认书》对融资性债权/保理债权进行确认。
提前回款80%!卖家发票的新用法曝光
在中国,MODIFI贸德飞主要服务于跨境贸易B2B卖家的出口业务,专注为这些卖家提供数字化、创新的发票融资服务。相比于传统外贸融资的长周期和高门槛,MODIFI贸德飞提供的B2B跨境融资和支付解决方案更加灵活、便捷,尤其对中小跨境商家更为友好。2023年,MODIFI贸德飞与AirWallex、PingPong等跨境服务商展开合作,简化了发票融资和...
《中国金融》|科技赋能提高跨境汇款效率
中国银行、招商银行、中信银行、宁波银行等商业银行均搭建了跨境业务品牌,并实现了外汇业务数字化、体系化发展,吸引了众多的外贸客群。例如,中信银行发布“信外汇+”跨境金融服务体系,秉承“中信大外汇、全球价值链”的价值理念及“专业、快捷、灵活”的服务理念,深入企业进出口贸易、国际结算、外汇交易和跨境投融资等...