蓝特光学: 关于2023年年度报告的信息披露监管问询函的回复公告
核实调节后不符函证回函确认金额⑤????????????????????????????????2,988.31????????47,289.24合计回函确认金额⑥=④+⑤????????????????????????????????????19,479.95????????60,323.27回函确认金额占期末余额/发生额比率⑦=⑥/...
红豆股份: 红豆股份关于上海证券交易所对公司2023年年度报告的...
余额调节表,并检查银行存款余额调整节表中未达账项的真实性及资产负债表日后的进账情况;公司的存、贷款等余额及相关信息进行了函证程序,函证过程保持了充分的独立性;潜在回收风险的款项,检查保证金与相关债务的比例和合同约定是否一致;复核测算利息收入与费用,并与合并财务报表中的关联交易信息进行了交叉核对;大...
河北华通线缆集团股份有限公司对上海证券交易所《关于华通线缆...
每月由专人将各账户的银行对账单和银行日记账逐笔核对,对未达账查明原因并编制余额调节表,保证调节后相符。综上所述,公司对子公司以业务环节为核心进行管控,全面增强对子公司尤其是境外子公司的管理与监督。建立和完善内部治理和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,有利于保证公司合理有序的进行经营活动,提高...
*ST景峰:关于2023年年报问询函回复的公告
2023年末预计负债余额较2022年末未发生变化,主要基于以下几个关键因素:首先,公司持续致力于改善财务状况并推进债券的偿还工作,通过多种途径积极筹措所需资金;其次,公司2022年财务报告在2023年4月27日报出时,债券仅展期至2023年4月30日且还未和债券持有人达成新的展期协议,能否继续展期存在不确定性,基于谨慎性考虑计提...
ST新潮:问询函回复细节及年审机构核查证实财务数据披露真实
尤其是,中兴华对公司美国子公司货币资金实施了银行对账单检查、银行存款余额调节表检查、大额银行存款收支原始凭证检查、银行对账单与银行日记账双向核对、函证等审计程序。在实施函证程序时,中兴华对美国子公司的全部银行账户采用汤森路透公司名下的Confirmation函证系统(欧美通用的专业机构函证工具之一)发送询证函并收到全...
数字化变革下企业司库资金集中管理模式探析
通过获取银行的银行对账单和核算系统的现金日记账数据,采用银企对账微服务应用,按照金额、流水、凭证号组合设置为对账规则,实现银企自动对账,对于未达账项,出具银行余额调节表(www.e993.com)2024年7月6日。归集集中管理1.资金池管理集团资金池主要建立集团的资金池管理体系,以集团司库中心、财务公司、资金中心为平台,在集团层面形成完整的集团资金...
高鸿股份:关于2022年年报问询函的回复公告
2、取得被审计单位的银行存款余额对账单,并与账面记录及银行询证函回函核对,确认是否一致,获取资产负债表日的银行存款余额调节表,检查调节表中加计数是否正确,调节后银行存款日记账余额与银行对账单余额是否一致;3、函证银行存款余额,编制银行函证结果汇总表,检查银行回函,确定被审计单位账面余额与银行函证结果的差异,...
证券时报多媒体数字报刊平台
发行方式采用向发行人原股东优先配售,原股东优先配售后余额(含原股东放弃优先配售部分)采用通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行,若有余额则由承销团包销。经深圳证券交易所深证上2009103号文同意,公司7.5亿元可转换公司债券将于2009年10月12日起在深圳证券交易所挂牌交易,债券简称“安泰转债”,债券...
证券时报多媒体数字报刊平台
(本半年度报告摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制,除特别说明外,为本行及本行所属子公司合并数据,以人民币列示。)3.1财务数据注:(1)根据中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007年修订)的规定计算。
浙江蓝特光学股份有限公司关于2023年年度报告的信息披露监管问询...
公司前十大客户中客户C在2023年账面确认收入后,期后退货金额26.12万元,占客户C2023年度收入比例0.71%,影响较小,已在2023年年报审计中作为资产负债表日后调整事项冲回2023年已确认收入。其他前十大客户不存在期后退货情况。4、新增客户工商相关情况2023年前十大客户均系2022年就开始合作的原有客户,其中2023年新进入...