现金流量表常见问题汇编
在上述情形②中,该定期存款通常在现金流量表上可以归类为“现金”,因为提前支取时按实际存款天数和活期存款利率计息,使得提前支取时可收回的金额与假定一开始就购买短期性理财产品的情况下可获得的金额大体一致,两者相比,事实上并无利息损失。就目前我国金融和会计实务而言,绝大部分定期存款都属于上述情形2所指的类型。
兴银现金收益货币市场基金|货币市场基金_新浪财经_新浪网
于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币0元,属于第二层次的余额为人民币1644035458.59元,无属于第三层次的余额(于2017年12月31日:第一层次为人民币0元,第二层次为人民币6,179,595,201.05元,无属于第三层次的余额)。(ii)公允价值所属层次间的重大变动对于本基...
一文搞懂“信贷的账务处理”
本金余额表,记录每个交易的本金归还情况,是基于基础数据表汇总统计得到的,同时也是生成AR表的数据源,属于一张中间表。向银行借款时,银行最关心的是本金的归还情况,如果本金都没有及时归还,这笔交易的风险就提高了,此时通过本金余额表,即可监控每个交易的本金归还情况。2.4每日利息表每日利息表,记录每日的应还...
河北华通线缆集团股份有限公司对上海证券交易所《关于华通线缆...
每月由专人将各账户的银行对账单和银行日记账逐笔核对,对未达账查明原因并编制余额调节表,保证调节后相符。综上所述,公司对子公司以业务环节为核心进行管控,全面增强对子公司尤其是境外子公司的管理与监督。建立和完善内部治理和组织结构,形成科学的决策、执行和监督机制,有利于保证公司合理有序的进行经营活动,提高...
国联现金增利货币市场基金2023年年度报告
除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。7.4....
长城久稳债券型证券投资基金2023年年度报告
除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外,本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息,可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息,因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量(www.e993.com)2024年7月6日。本报告期内,本基金未...
无锡奥特维科技股份有限公司 2023年度募集资金存放 与实际使用...
1、截至2023年12月31日,公司首次募集资金实际使用及余额情况如下表所示(单位:人民币元)注:①生产基地建设项目实际投资金额为454,863,136.00元,超出募集前承诺投资金额14,863,136.00元,主要系购买银行理财产品收益及银行活期存款利息收入产生并支付。②研发中心项目实际投资金额为77,768,553.34元,超出募集前承诺投资...
青岛银行股份有限公司2023第三季度报告
平均总资产回报率=净利润/期初及期末总资产平均余额。净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均成本率,净利息收益率=利息净收入/生息资产平均余额。2.发放贷款和吸收存款情况金额单位:人民币千元注:其他存款包括汇出及应解汇款、待划转财政性存款。
江苏宏微科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券上市...
本次发行的可转换公司债券向发行人在股权登记日(2023年7月24日,T-1日)收市后中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的原股东优先配售,原股东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)采用通过上海证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行。认购不足43,000.00万元的部分由主承销商余额包销。
证券代码:601998 股票简称:中信银行
注:(1)根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕36号),基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具的账面余额,并反映在资产负债表相关项目中。自2018年起,本集团按照上述通知要求编制财务报表。为便于分析,此处“贷款及垫款总额”“客户存款总额”不含相关应计利息。