泰禾集团收到书面警示!作为债券发行人,少计提8.77亿应付利息

1.应付利息计提不充分。泰禾集团2021年度少计提利息合计4.43亿元,占2021年度经审计归属母公司股东净利润的11.03%;2022年度少计提利息合计4.34亿元,占2022年度经审计归属母公司股东净利润的8.08%。2.投资性房地产公允价值计量不准确。“18泰禾01”募集说明书披露,福州东二环泰禾广场购物中心期末公允价值48.60亿元,其所依...

投资者提问:公司的应付债券每年按照实际利率计提的利息有多少...

1、公司于2023年10月26日向不特定对象成功发行的8.8亿元,虽然可转换公司债券每年按照票面利率付息(第一年票面利率为0.30%),但可转换公司债券利息费用需按照实际利率计提,实际利率参照二级市场同期同评级无可转换权债券平均利率,实际利率为6.62%。具体内容敬请查阅并关注本公司披露的定期报告。2、公司本次可转债光伏电站...

康泰生物:可转债每年向债券持有人的利息费用计提在财务费用-利息...

公司回答表示：可转债每年向债券持有人支付的利息是按照付息登记日的债券余额的票面金额和当年票面利率（0.3%、0.5%、1%、1.5%、1.8%、2%）计算，但根据《企业会计准则》可转债账面计入财务费用的利息费用是按照每期的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算，计提在财务费用-利息支出科目。本文源自：金融界AI电报...

碧桂园将按期支付一笔10亿债券的利息,以避免境内债违约

此前在12月13日，碧桂园地产已经如期兑付了一笔由中债增提供增信保护的“22碧地02”公司债券，避免了其在境内债券市场违约。“22碧地02”债券规模为8亿元，发行票面利率4.88%，发行期限为1+1年。碧桂园地产本次回售登记期有效回售申报数量为800万张，回售金额为8亿元（不含利息），本次撤销回售后，剩余未回售债...

重庆银行非执行董事辞任,历时三年债券交易纠纷迎来结果

具体来看事情原委，据了解，2016年2月4日，重庆银行认购重庆爱普地产非公开发行公司债券5亿元。重庆爱普地产到期未能向重庆银行支付债券本金及利息等，重庆银行以爱普地产及其相关担保人为被告，向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。重庆银行诉求，重庆爱普地产立即偿还债券投资本金5亿元及利息（从2020年2月5日起至2021年...

东莞证券德鑫3个月定期开放债券型集合资产管理计划2023年年度报告

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;(4)买...

天弘安怡30天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金2023年年度报告

经向中国证监会备案,《天弘安怡30天滚动持有短债债券型发起式证券投资基金基金合同》于2021年5月11日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为10,001,000.00份基金份额,无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司,基金托管人为杭州银行股份有限公司。本基金为发起式基金,发起资金认购部分...

踩雷房企债券“血本无归”,重庆银行起诉中金公司等一干中介机构...

据公告披露,2016年2月4日,重庆银行认购重庆爱普公司非公开发行公司债券5亿元,因重庆爱普公司未能向本行支付债券本金及利息等,重庆银行以重庆爱普公司及相关担保人为被告向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,但因重庆爱普公司及相关担保人无可供执行财产,该债券本息尚未清偿。

财信证券30天持有期债券型集合资产管理计划招募说明书更新

47、集合计划收益:指集合计划投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用集合计划财产带来的成本和费用的节约48、集合计划资产总值:指集合计划拥有的各类有价证券、银行存款本息、集合计划应收款项及其他资产的价值总和

贵州轮胎股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告

在本次发行的可转债转股期内,如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%(含130%),或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3,000万元时,公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。