最新一期深圳证监局会计监督工作简讯透露惊天大案:大华所内部合伙...
被告人杨某作为某甲会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所(以下简称审计机构甲所)内部合伙人,利用职务上的便利,为他人谋取利益,非法收受他人财物人民币2600万元,数额巨大,其行为已构成非国家工作人员受贿罪,依法应予处罚。
张晓津:坚持治罪与治理相结合,优化金融生态
“要坚持‘严’的主基调,通过高质效办案,从严惩处犯罪,为市场健康发展提供法治保障。要加强行刑衔接,严密惩治证券违法犯罪法网。”张晓津表示,检察机关要依法从严、全链条追诉财务造假、侵占上市公司资产、内幕交易、操纵市场、“老鼠仓”等证券犯罪案件,促推形成不敢犯、不能犯,自觉规范、不踩红线的法治化市场环境。
企业合规 | 数据交易安全刑事合规的“软法”治理及清单模式
2023年8月,国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会发布了《信息安全技术数据交易服务安全要求(征求意见稿)》(简称《数据交易服务安全要求》),提出了统一的数据交易安全规则。根据《数据交易服务安全要求》的规定,数据交易指以数据产品为交易标的所进行的以货币或货币等价物交换数据使用权和市场化流通的活动;数据交易...
涉嫌操纵公司股票,“拉链第一股”浔兴股份实控人王立军被立案调查
12月7日晚间,拉链龙头股浔兴股份(002098.SZ)连发三份公告,实控人王立军因涉嫌操纵“浔兴股份”被证监会立案调查,控股股东天津汇泽丰企业管理有限公司(下称“天津汇泽丰”)和前控股股东福建浔兴集团有限公司(下称“浔兴集团”)也因涉嫌信息披露违法违规被证监会同步立案调查。浔兴股份表示,前述调查仅针对被立案主...
“拉链第一股”实控人被立案,浔兴股份赢了官司却追不回10亿补偿?
王立军于2017年2月至2019年8月担任浔兴股份董事长一职,辞任当月,便因涉嫌内部交易罪被重庆市公安局逮捕,后经审查,王立军犯罪情节轻微且有自首情节,未被判处刑罚。浔兴股份因涉嫌信披违规被立案至今已5年,回溯这起案件,当时撮合股权交易并购案件的蔡开福是关键人物。
企业刑事合规指南(证券犯罪篇)|证券法|证券市场|上市公司|证券...
2.证券交易环节内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易或者泄露相关内幕信息,涉嫌构成刑法第180条规定的内幕交易、泄露内幕交易罪;而证券交易所、证券公司等金融机构的从业人员及有关监管部门或者行业协会的工作人员,利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开信息,从事与该信息相关的证券交易活动的,涉嫌构成刑法...
刘仁文:贿赂犯罪的最新修正及其司法适用 | 中国刑事法杂志202401
由《最高人民检察院关于行贿罪立案标准的规定》(于2000年12月22日发布,自2000年12月22日起施行)(以下简称《行贿罪立案标准规定》)可知,“涉嫌下列情形之一的,应予立案:1.个人行贿数额在十万元以上、单位行贿数额在二十万元以上的;2.个人行贿数额不满十万元、单位行贿数额在十万元以上不满二十万元,但具有下列情形...
文字实录_中华人民共和国最高人民检察院
[祝二军]人民法院在审判实践中始终坚持“零容忍”态度,依法从严惩处证券犯罪。首先,严格适用刑法、刑事司法解释的规定,准确把握操纵证券、期货市场、内幕交易、泄露内幕信息、利用未公开信息交易等证券犯罪“情节严重”“情节特别严重”的认定标准。16:04:57
印波|民营企业产权的刑法平等保护
二)》(已废止)第12条、第13条、第17条分别规定了非法经营同类营业罪,为亲友非法牟利罪,徇私舞弊低价折股、出售国有资产罪的立案标准,在以此为前提的基础之上可以参考职务侵占罪上调数额比例标准的三倍至六倍,在新司法解释中,明确:(1)非法经营同类营业罪立案的非法利益数额标准为三十万元以上;(2)为...
京都释法 | 严监严管下的铁腕治理,上市公司该如何应对?(上篇)
公司内部治理类—鸿铭科技控股股东、董事长雷霆虚开增值税专用发票案1.基本案情衡阳鸿铭科技股份有限公司(“鸿铭科技”或“公司”)于2021年7月30日披露了《关于公司实际控股股东、实际控制人、董事长被立案调查暂无法履职的公告》(公告编号:2021-014),并于2022年12月13日、2023年5月19日分别披露了《关于公司控...