北交所:北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务...
通过协议转让、特定事项协议转让和大宗交易方式形成的资产管理产品、契约型私募投资基金股东,中介机构应对控股股东、实际控制人、董事、监事(如有)、高级管理人员及其亲属,本次发行的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员是否直接或间接在该等资产管理产品、契约型私募投资基金中持有权益进行核查并发表明确意见。本...
最新监管动态!北交所发布5个典型会计案例研究
四、关于是否将私募股权投资基金纳入合并范围1.案例背景A公司与B私募基金管理合伙企业(有限合伙)签署《C股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,共同投资成立C股权投资合伙企业(有限合伙),A公司作为有限合伙人认缴99%的出资,普通合伙人B私募认缴1%的出资,投资人之间未约定保底收益、退出担保等或有义务。根据约定,C合...
邀请函|香港会计师公会与德勤中国合办线上讲座:私募股权投资基金...
香港会计师公会与德勤中国资本市场服务部诚邀您参加“私募股权投资基金激励机制建设与税务影响”线上讲座,讲座将于2024年4月29日(星期一)举行。私募股权投资基金激励机制建设在促进基金的长期发展和优化投资决策方面至关重要。通过设立募资奖励、投成奖励、退出奖励等,可以激发基金经理及团队的工作积极性,提高投资效率。...
2024年基金应知应会真题-证券投资
B.基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核和投资运作监督C.基金资产保管、基金销售、会计核算、投资运作监督D.代理清算交割、会计核算、更新招募说明书、投资运作监督答案:B25.下列选项中,不属于另类投资优点的是()。A.另类投资信息透明度较高B.将另类投资纳入投资组合,可以实现投资组合多元...
一切皆有价:私募股权基金的估值方法综述
2018年3月,为引导私募投资基金非上市股权投资专业化估值,完善资产管理行业估值标准体系,促进私募基金行业健康发展,保护基金持有人利益,中国证券投资基金业协会托管与运营专业委员会估值核算小组制定了《私募投资基金非上市股权投资估值指引(试行)》(以下简称“估值指引”),自2018年7月1日起施行。
私募股权基金募资的操作步骤和所需文件
该办法明确了资金募集的整个程序,要求私募基金在募集时应当履行的程序包括(1)特定对象确定;(2)投资者适当性匹配;(3)基金风险揭示;(4)合格投资者确认;(5)投资冷静期;(6)回访确认(www.e993.com)2024年10月19日。此外,在第三十三条至第四十二条规定了募集机构、基金业务外包服务机构及其相关工作人员在募集私募基金的过程中违反本办法的相应罚则,明...
广发创业板交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新的...
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;6、编制季度、中期和年度基金报告;7、计算并公告基金净值信息,确定基金份额申购、赎回价格;8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;9、召集基金份额持有人大会;10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;11、以基金管理人名义,代表基...
新规之后,私募基金备案最新要求有哪些?一文读懂基金备案核心要点...
1、合伙型或公司型基金名称需要包含“股权基金”、“股权投资”等字样。2、契约型私募股权基金,名称应当标明”私募股权基金“字样。特别提醒大家的是,后续协会可能会更新系统的前台校验功能,如果合伙型或公司型基金名称中不包含上述字样中的任何一种,可能将无法提交基金产品备案。
...封闭式基础设施证券投资基金 战略配售投资者之专项核查报告
鉴上,太平洋财险参与本次战略配售不存在《上交所REITs发售业务指引》第三十条及第三十一条规定的禁止性情形。2.19.4小结本所认为,太平洋财险符合《基础设施基金指引》第十八条、《上交所REITs发售业务指引》第十二条、第二十六条规定以及《招募说明书》《基金合同》《询价公告》约定的战略投资者选取标准,具备作为专业...
四川双马获23家机构调研:和谐绿色产业基金的投资方向主要会集中在...
四川双马(000935)11月8日发布投资者关系活动记录表,公司于2023年11月8日接受23家机构调研,机构类型为保险公司、其他、基金公司、证券公司、阳光私募机构。投资者关系活动主要内容介绍:问:公司前三季度经营业绩回顾;私募股权业务有所下滑的主要原因?答:2023年第三季度当季,公司实现营业收入约2.44亿,同比-9.51%;...