刚刚!四度冲刺IPO失败,再次申报!_手机新浪网

对货币资金管理制度中银行对账的规定进行了优化,明确每月月底必须由会计人员领取当月银行流水对账单并由会计编制银行存款余额调节表,主管会计审核后签字,使公司银行存款账面调节余额与银行存款对账单余额相符。如调节后不符,应查明原因,及时进行上报处理。(4)全面排查公司银行账户公司会同本次申报中介机构,对报告期内公...

(沿用)安徽省教育厅关于印发《安徽省农村义务教育学生营养改善...

四、学校食堂应当按开户银行的名称设置“银行存款日记账”,出纳人员根据收付款凭证,按照业务发生先后顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对,至少每月核对一次。月度终了,银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额,必须逐笔查明原因并进行处理,按月编制“银行存款余额调节表...

人力资源社会保障部办公厅关于印发工伤保险经办规程的通知

第二十六条征缴部门根据当地的工伤保险费率浮动办法及《工伤保险费率浮动规程》(《关于印发工伤保险费率浮动规程的通知》人社险中心函[2011]101号),在核定基准费率的基础上,根据用人单位一定期限内工伤保险支缴率、工伤发生率、一至四级伤残人数或因工死亡人数等费率浮动考核指标,填写《工伤保险费率浮动明细表》(表3-6)...

“243万存款被银行挪用”事件真实分析,给卖家敲响警钟

这家企业的出纳每个月月末要去银行拿银行对账单,再做一个银行余额调节表,然后给财务经理审批。财务经理事务繁多,一看对得上,就签字了。出纳发现了漏洞,于是在外面做了一份假的银行对账单,同时篡改了企业的银行日记账(也是出纳做的表)。财务经理因为看着出纳提供的银行对账单和银行日记账是对得上的,每个月都顺...

注意了!即日起,商业银行的这三项罚款取消!

(5)月底出纳编制银行余额调节表,会计审核,财务负责人审阅二、持票人(1)避免接受填写不规范、字迹不清楚、盖章不规范的支票(2)建立企业资信登记簿,避免接受资信差的企业支票(如:对有些企业有过一次或多次出现退票,谨慎接受支票支付)(3)对首次或不经常发生业务的客户,审慎接受支票...

高鸿股份:关于2022年年报问询函的回复公告

1、审计人员与企业财务人员一同去人民银行或基本户开户行打印征信报告及银行开户清单,并与企业账面银行账户信息进行核对;2、取得被审计单位的银行存款余额对账单,并与账面记录及银行询证函回函核对,确认是否一致,获取资产负债表日的银行存款余额调节表,检查调节表中加计数是否正确,调节后银行存款日记账余额与银行对账单...

海南天然橡胶产业集团股份有限公司关于控股子公司为其全资子公司...

月度货币资金和贷款余额情况单位:亿元2、利息收入的合理性公司2022年度利息收入构成情况其中:募集资金专户利息收入如下:备注:募集资金专户利息收入中包括计入2022年期间的募集资金现金管理利息收入761.73万元。募集资金现金管理具体为:2021年9月30日,公司于农业银行、浦发银行及招商银行分别购买7天通知存款产品,上述现...

金健米业:金健米业股份有限公司修订的内控制度全文(经第九次董事...

第十九条银行存款余额管理(一)各单位财务部门要及时了解各银行账户资金动态,掌握银行账户余额,保证公司银行账户资金安全。每月末,财务人员须将本单位账簿记录的银行账户余额,与银行对账单显示的各银行账户余额进行对账,如有未达账项或不一致时,应编制银行余额调节表,要尽量减少未达账项数量,年末不允许有未达账项。

民间非营利组织会计制度(征求意见稿)

现金的账面余额必须与库存数相符;银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对,并按月编制银行存款余额调节表调节相符。本制度所称的账面余额,是指某科目的账面实际余额,不扣除作为该科目备抵的项目(如累计折旧)。第十三条、短期投资,是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资,包括股票、债券、基金...

弥勒重磅发布!涉及所有村寨,2月1日起施行

1.负责分村设置现金日记账、银行存款日记账,及时编制银行存款余额调节表,核算村集体经济组织代管资金;2.负责管理村集体经济组织备用金;3.保证现金的安全与完整,收入现金应于当日存入开户银行,不得坐支;4.其他应由报账员办理的各项工作。档案管理岗位的工作职责...