网购雪茄走私案系境外网站自行做低面单价格,收货人可否免责?

2、依据海关法、关税条例,个人物品的收件人是关税的纳税义务人,所述案件售方做低面单价格必然导致少缴税额,尽管系售方单方行为,但实际受益人为收件人。对售方的虚假行为采取“放任”的态度,不能免除收件人的责任。当然,售方为追求多销货物,主动向海关提供虚假价格信息,亦涉嫌走私,甚至起到了主要作用。3、另外,因...

【人民日报】2023年1至10月全国检察机关共起诉电诈犯罪3.4万余人

其中一起典型案例中,犯罪嫌疑人非法获取公民寄递信息后,以货到付款的方式,对仅2元价值的足浴包收取货款69元,并向全国不特定收货人“盲发快递”17万余单,骗取钱款共计30余万元。据介绍,为降低被害人的警惕心理,诈骗分子常采取小额多次的方式实施诈骗。在这类诈骗犯罪中,被害人的损失金额通常仅在几十元到几百元之...

中国法院网-关于《人民法院为“一带一路”建设提供司法服务和保障...

由于大拇指公司董事会未执行唯一股东环保公司的决议,造成了工商登记的法定代表人与股东任命的法定代表人不一致的情形,进而引发了争议。根据《中华人民共和国公司法》的规定,工商登记的法定代表人对外具有公示效力,如涉及公司以外的第三人因公司代表权而产生的外部争议,应以工商登记为准;而对于公司与股东之间因法定代表...

广东注协、浙江注协联合印发《制造业企业反舞弊审计特定程序实务...

客户的联系电话与姐告宏宁财务室、员工及关联方相关人员相同,询证函未送达至函证对象等异常情况;B事务所未关注到回函联系信息与发函相关信息不一致的异常情况,如多份回函联系地址与发函地址不一致等;B事务所在向6名自然人客户发函询证时,2017年营业收入填列的交易金额错误,但回函的5位客户均确认该金额,B事务所未...

政策释疑 | 海关特殊监管区域货物仓单买卖申报案例

答:A企业向境外支付非自身报关的货款时,应申报在“121030货物贸易-纳入海关统计的货物贸易-海关特殊监管区域及保税监管场所进出境物流货物”项下。根据《经常项目外汇指引(2020年版)》第十九条规定“银行按规定办理货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务时,在涉外收支申报交易附言中标注‘非报关人’字样”。

从海运视角出发,如何规避大宗货物贸易欺诈风险

在笔者看来,托克公司本次遭遇的巨额贸易欺诈不会是该领域的最后一次欺诈事件,而海运承运人标准操作流程、合规体系以及收货人的应对方案也不是一成不变的,应根据实际情况进行动态调整(www.e993.com)2024年11月17日。需要说明的是,上述内容主要针对海运环节可能涉及的贸易欺诈问题进行分析,而贸易欺诈也可能发生在海运区段以外的环节。如从整体上制定防...

美国对俄罗斯实施新的出口管制措施,附常见问题解答(FAQ)

他们通过跨国计划规避BIS的出口管制,向俄罗斯出口了大约260批货物,其中大部分是飞机零部件。俄罗斯的收货人包括PobedaAirlines,这是一家同样受到TDO约束的俄罗斯航空公司。9,限制分销商和转运商BIS还继续阻止向俄罗斯国防工业转运物品。BIS最近通知了130多家美国分销商,对向俄罗斯已知供应商发货的额外...

上海化妆品进口代理公司科普各类妆化品进口通关手续流程

(2)境内责任人营业执照。系统审核通过后,境内责任人应持与电子版一致的纸质版资料至相应监管部门领取备案系统用户名称和初始密码。◆样品检测授权书备案完成后,按相关要求准备好送检资料及样品,送交国家认可的检测机构进行检测,根据产品功能和配方的不同,检测项目会有所不同。

年度观察专题|中国国际贸易争议解决年度观察(2023)

提单载明托运人是J公司，起运港为上海港，到达港为洛杉矶港，收货人凭托运人指示，运费到付。8票提单项下共计9个集装箱货物，根据J公司提供的涉案货物出口报关单记载，涉案8票货物的境内发货人为国内供应商。境外收货人均为J公司。2020年11月19日，美国华美银行向J公司开具不可撤销信用证，金额为2170万美元。涉案...

国际快递包清关包税吗|海关|关税|报关行|进出口|收货人_网易订阅

尽管易起国际速递Express确实为易起国际速递账户持有人提供了支付这些费用的机会,但关税、税款和其他财政费用的支付通常由收货人负责。在这种情况下,货件交付后,易起国际速递的服务商会向客户开具发票,说明我们在目的地代表他们支付的关税和税费,以及少量的管理费。