一文搞懂“对账系统”
交易对账模型:交易数据之间通过唯一标识进行一对一、一对多、多对多核对业务;资金对账模型:将交易数据按照款项类型进行汇总之后进行核对,比如收款,手续费;余额调节核对:将系统记账余额和实际资金账户余额经过在途调整后进行一致性核对的业务。2)搭建对账系统对账系统是通过系统解决方案,对需要核对的数据按着设定好的规则...
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款...
一句口诀搞定清结算账务
而订单和账簿信息则是匹配两者之间的关联关系,可见交易和对账在其中的重要性。图3:清结算账户业务划分(科目)1.2.1按渠道设置账户渠道清算账户这里的科目非常丰富,一般按每条渠道来分配一套账户。银存账户:又称“银行存款”账户,用来记录开在渠道上的账户的期初期末的资金余额。因此清结算中,银存账户总是与...
一文读懂基金估值全貌之 “财务终结篇”
1.1、与交易所文件对账选择“账套”和日期,进行数据获取后再比对,有问题的数据在视觉上标黄等突出展示,(内部数据为账套清算数据,外部数据为交易所对账文件数据)系统检测到下一交易日有分红派息送股记录,在备注信息中展示“除权日:YYYYMDD,将有XX股入账,XX现金入账”对有问题的数据重点检测账套代码、账套名称、证券代...
ST阳光: 江苏阳光股份有限公司关于回复上海证券交易所对公司2023...
光服饰有限公司(以下简称“阳光服饰”)应收账款账面余额??9.88??亿元,占应收账款和合同资产余额的??90.22%,占比连续多年上升。其中,应收账款超出信用期??2.61??亿元,计提坏账准备??1.51??亿元。此外,公司对阳光服饰销售收入??6.52亿元,占年度销售总额的??37.96%。
两万字长文∣上市公司财务造假的逻辑
宜华生活通过财务不记账、虚假记账、伪造银行单据等方式虚增货币资金,2016年至2019年上半年期间,其累计虚增货币金额达94.41亿元(www.e993.com)2024年7月6日。2015年至2018年,康得新银行存款总额为565.10亿元,其中存于北京银行账户的余额为332.28亿元,经查,康得新存于北京银行账户各年末的实际余额为0元。
行政事业单位内部控制常用业务关键控制点
是否加强货币资金的核查控制,指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期抽查盘点库存现金,核对银行存款余额,抽查银行对账单、银行日记账及银行存款余额调节表;对调节不符、可能存在重大问题的未达账项是否及时查明原因,按照相关规定处理。(2)实物资产和无形资产管理。是否明确相关部门和岗位的职责权限,强化对配置、...
浙江省围海建设集团股份有限公司关于公司股票被实行其他风险警示...
1、对账期间提供给年审机构的资料与以前年度审计时提供的资料出现重大不一致且无合理解释的具体原因近几年上海千年因股东纠纷,管理人员流动性较大,部分关键岗位人员发生变更等原因,导致以前年度部分资料未完成交接。对账期间提供给年审机构的资料与以前年度审计时提供的资料出现重大不一致的主要原因,因目前清查工作还在开展...
银行存款余额调节对账表系统
银行存款余额调节表,就是将企业的账面余额和银行的账单余额,经过未达款项调整后,核对调整余额是否一致的核对工具;验证调节后的存款余额是否相等的核对方法;如果想等则表明企业和银行的账目都没有问题;反之,则说明记账有错误,或者有未达账没找到;需要进一步查明原因,进行修正;余额调节表调整后的余额是银行存款当日可以...
不懂记账、对账和结账?别慌!资深老会计来支招了
对账银行存款对账银行存款日记账凭证由银行开出,银行存款日记比较规范,银行的对账比较好对,结账时看看银行存款账户明细账和银行对账单对一下就可以了。银行存款以“对账单”为依据,使单位存款日记账与“银行存款”科目对账单的余额保持一致对账即可。假设银行存款账不上怎么办?