Excel 基础功能/数据透视表/财务报表/继续设计财务记账模板
在编制资产负债表的时候,我们要注意借贷平衡,如果有新增科目,特别是一级科目,没有设置公式,或者在数据透视表的筛选中没有包括在内的,都会造成报表不平,这些都需要我们在使用过程中仔细留意检查的。如果是我们有新的科目发生的,把公式重新设置以后,后续月份应该没有问题,但是,如果要查看前面月份的报表,可能...
详解业财一体化的财务产品,看看做跨境电商的管家婆是怎么做的
资产、费用科目为借,余额按借增贷减求和。负债、所有者权益、收入科目为贷,余额按借减贷增计算求和。2.校验总账明细账对齐,满足借贷平衡:总账内总数、年初余额、本期合计、本年累计均满足九、账簿-明细账支持每个科目查询对应凭证号、关联业务单据号1.设计展示关联单据,凭证摘要、借贷金额、余额期初...
三安光电股份有限公司2023年年度报告摘要
监事会认为:本次募集资金投资项目延期事项是公司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定,仅涉及项目进度的变化,不改变募集资金的实施主体、实施方式、投资用途和投资规模,不会对公司正常的生产经营和业务发展产生不利影响。本次募集资金投资项目延期不存在损害股东利益的情形,不会对公司正常经营活动造成重大不利影响,符合公...
广州方邦电子股份有限公司 第三届董事会第二十三次会议决议公告
拟开展的套期保值业务的合约价值不超过1亿元,套期保值业务的保证金最高余额不超过贰千万元(额度范围内资金可滚动使用),资金来源为自有资金,不涉及募集资金。额度有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月。表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。详情请参见公司于上交所(sse)披露的《广州方邦电子股...
华泰柏瑞均衡成长混合型证券投资基金2023年年度报告
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及...
如何填写试算平衡表?试算平衡表不平怎么办?
试算平衡表,也叫TB(www.e993.com)2024年7月24日。它是一张excel表,能实现3个功能:1、验证报表是否平衡。①资产=负债+所有者权益②年初未分配利润+净利润-提取盈余公积-分配股利=年末未分配利润2...
宝山公司做账资产负债表不平的原因有哪些?
1、资产负债表不平怎么处理:要查明具体原因,根据试算平衡表检查是那个科目的余额填错了或张冠李戴了,将错误查明改正,资产负债表就会平了。还有一种原因是:要先填利润表,有可能是利润分配的数据填错,造成资产负债表不平。只要仔细查明原因和试算平衡表是平衡的,就可以解决资产负债表不平的问题。
利润表勾稽不平的三大原因分析
利润表勾稽不平的三大原因分析人的出身可以有不平,努力和收获可以有不平。但是,作为会计的你,心中有再多的不平,每个月出的报表却不能不平!一般的企业,会计科目按性质和用途主要分为五类,即资产、负债、所有者权益、成本、损益等五类。其中,损益类科目,每月月未是不允许有余额的,都结转到未分配利润。在...
资产负债表不平衡如何处理呢?
1.数字填错:可能是做表时填错数字,造成账表不符;2.总账问题:总账不平,会导致报表不平衡;3.科目错误:科目借贷方有可能发生错误;4.凭证问题:很有可能是还有凭证尚未过账,或者编制错误;5.公式错误:有时公式错误是难以发现的。以上都有可能是资产负债表不平衡的原因,我们可从某一问题切入,一点点的排查。
客户经理如何识别和防范中小企业贷款风险(财务报表篇)
四、审阅报表,资产负债表很重要,由于资产负债表是时点静态数据,也是最容易造假和发现问题的,我们逐一来看主要科目。(一)货币资金这个科目一般都不会有问题,只要把客户对账单一打,时点存款余额一核对,货币资金数据就出来了。所以一般不会有客户在这个科目上动手脚。看这个科目,注意二级科目,把保证金类存款等...