企业好不好,分析“营运资金”就知道!
营运资金占用高的企业,管理大都有问题,它是在“被别人用钱”。营运资金占用一般表现为应收账款与存货。从存货到应收账款,代表了企业经营管理的主线。存货占用高,企业对市场与客户的把握不会准确;应收账款占用高,企业的信用政策与客户管理需要担心,说不定产品质量与售后服务还有瑕疵。通俗来讲,营运资金占用高,说明企...
近年来现金流持续承压 高龙海洋拟赴港IPO
对于产能利用率下滑,高龙海洋解释称,一方面是原材料即毛鱼油的价格持续飙升,另一方面则是公司专注于海外市场饲料级鱼油的扩张,从而对营运资金分配进行了调整。鱼油保健品赛道较拥挤除了食品级鱼油产能利用率不高,还需要关注到的一点是,高龙海洋计划拓展的鱼油胶囊保健品赛道早已挤满了竞争对手。根据招股书披露,截...
行业发展研究专业委员会 ?? 研究精选【24】新发展格局下商业...
在一定程度而言,财务费用为零或为负意味着其放存银行的资金收益等于或大于借入资金的费用支出,整体而言企业不缺资金,其借款一般用于大额理财产品未到期等资金期限错配的周转。然而,部分资金充裕、借款需求较小的企业却是借款增长最快的主体。截至2021年末,资产负债率小于30%的企业借款总额为309.66亿元,比2020年末增长...
(上接D12版)问询函专项说明
(2)说明前五名预付款的基本情况,包括发生时间、金额、交易背景、期后结算情况,对手方及其关联方是否与你公司、公司董事、监事、高级管理人员、5%以上股东、实际控制人(如有)存在关联关系或可能造成利益倾斜的其他关系,在此基础上说明是否构成控股股东或其他关联方非经营性资金占用,如否,请说明具体原因及理由。请年审...
业绩连年大幅亏损且高额计提,联建光电收年报问询函
深交所要求公司说明短期借款的偿还期限,是否存在未清偿到期债务的情形,结合一年内所需营运资金、资本性支出、现金流情况、偿债计划、融资安排等情况,测算说明是否存在流动性风险;说明应付账款、应付票据及其他应付款中相关款项的形成时间、背景及到期时间,并结合相关业务的采购模式说明长期未结算的具体原因及合理性,...
利来智造资产负债率远高同行:IPO前保荐机构突击入股,屡屡违规被罚
利来智造表示,报告期各期末,公司流动比率和速动比率低于同行业可比公司平均水平,资产负债率高于同行业可比公司平均水平,主要原因为同行业可比公司通过IPO及再融资等方式募集了较多资金,有效提升了偿债能力,而公司融资渠道相对有限,通过向银行借款补充营运资金,由此导致资产负债率较高,流动比率和速动比率较低(www.e993.com)2024年10月26日。报告期内,...
纵目科技的亏损难题:前五大客户占比越来越高,九成收入押注智能驾驶
放弃A股的纵目选择将目光瞄准了港交所。此次递表港交所,纵目科技计划将募集资金主要用于研发、生产基地及新生产线的资本开支、营运资金及一般用途。另外,值得一提的是,在纵目科技递表A股时,监管层曾对公司持续经营能力、收入、毛利率、关联方、股东及股权、信息披露质量等问题进行了重点关注。
幸福蓝海:5月7日召开业绩说明会,投资者参与
问:审计报告显示公司持续经营存在不确定性,除了全国影视行业的数据,公司有什么自身的数据可以说明持续经营能力不存在重大风险?答:您好,审计报告并未显示公司持续经营存在不确定性,公司运营资金充足,持续经营不存在不确定性。2023年底幸福蓝海院线旗下影城达591家(其中加盟影城460家,自有影城131家),票房全国排名第...
亿联银行净利润下滑超七成,都是保证贷款模式惹的祸?
为客户开立匿名、假名账户等“四宗罪”被中国人民银行长春中心支行罚款164.4万元;2022年11月,在办理个人经营性贷款过程中,贷款“三查”不到位,未严格执行受托支付管理相关规定,导致贷款资金未按约定用途使用;超过借款人营运资金测算需求发放流动资金贷款,导致信贷资金回流至借款人;同业借款授信调查不审慎行为,被罚款140...
年报问询函到底问了什么难题?景峰医药再次延期回复
深交所要求景峰医药说明受限资产的具体情况,受限原因,是否对公司的生产经营造成不利影响。同时,深交所要求景峰医药结合公司营运资金需求、可自由支配的货币资金、资产变现能力、融资能力和计划、预重整进程、近五年净利润持续为负、最近一年末净资产为负等,说明公司持续经营能力是否存在重大不确定性及判断依据。