中证可转换债券价值指数报182.34点
从债项评级分布来看,中证可转换债券价值指数持仓0.34%为“A”级债券,1.21%为“A+”级债券,0.65%为“A-”级债券,16.62%为“AA”级债券,16.11%为“AA+”级债券,14.64%为“AA-”级债券,50.21%为“AAA”级债券,0.23%为“BB”级债券。资料显示,中证可转换债券价值指数样本每月调整一次,定期调整生效日为每月...
中证华泰证券可转换债券价值策略指数报192.42点
据了解,中证华泰证券可转换债券价值策略指数从沪深交易所上市的可转换公司债券和可交换公司债券中,选取到期收益率较高、转股溢价率较低、具备一定流动性的债券组成样本券,采用市值加权计算。该指数以2016年12月31日为基日,以100.0点为基点。从债项评级分布来看,中证华泰证券可转换债券价值策略指数持仓10.15%为...
...的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,目前还未通过ARC认证
公司回答表示:1、公司可转债每年向债券持有人支付的利息是按照付息登记日的债券余额的票面金额和当年票面利率(0.40%、0.60%、1.00%、1.50%、2.50%、3.00%)计算,根据《企业会计准则》可转债账面计入财务费用的利息费用是按照每期的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,计提在财务费用-利息支出科目。2、ARC认证指...
博时基金吕瑞君:债券牛市格局有望延续 超长期债券投资价值凸显
总体来看,从实际利率视角动态思考负债端利率变动幅度,考虑目前债券供需关系和“资产荒”格局,超长债定价并不贵,未来利率下行空间依然不能低估。30年期国债ETF四大优势凸显博时基金选择在当前时点发售30年国债ETF产品,可为投资者提供更多投资选择和机会。博时上证30年期国债ETF具有四大优势——投资价值优,进攻性强,...
浅谈证券公司债券的信用风险及投资价值
证券公司债券的投资价值分析(一)证券公司次级债证券公司次级债是指证券公司向股东或机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债之后的次级债务,用于补充证券公司附属资本。2021年以来,对非金融类企业信用风险的担忧使得投资者的主流策略由“信用下沉”转向“品种下沉”,具有品种溢价且违约风险相对可控的金融机构次级债品种成为...
...利息费用是按照每期的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算...
公司回答表示,您好,可转债每年向债券持有人支付的利息是按照付息登记日的债券余额的票面金额和当年票面利率(0.3%、0.5%、1%、1.5%、1.8%、2%)计算,但根据《企业会计准则》可转债账面计入财务费用的利息费用是按照每期的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,计提在财务费用-利息支出科目,感谢您对公司的关注!
信达澳银稳定价值债券B
天天基金提供信达澳银稳定价值债券B(610103)的净值,实时估值,让您及时掌握信达澳银稳定价值债券B(610103)的行情走势。
富安达成长价值一年持有期混合C
本基金力争在市场低估该类债券价值时买入并持有,以期在未来获取超额收益。6、衍生工具投资策略(1)股指期货和国债期货投资策略基金管理人可运用股指期货和国债期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货和国债期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,...
TLAC非资本债券落地初探
配置价值怎么看?第一,2030年豁免期之前,我们认为银行自营或是TLAC非资本债的配置主力。第二,保险欠配压力较大,TLAC非资本债正好符合险资对高资质、长久期、收益性的投资诉求。第三,若TLAC非资本债券持续扩容,公募基金的配置空间也会相应加大。第四,开放净值型理财配置TLAC非资本债券不受限制,可能会小幅参与偏短期限...
债券虚假陈述案件中的投资差额损失认定
对于第二种情形,由于债券市场流动性较差,债券价格及交易量波动有限,故债券虚假陈述案件无法直接套用公式(2),而需要设计适用债券市场的特殊规则。此时,笔者认为可考虑利用第三方估值计算债券回收价值,进而将计算公式转化为:债券投资差额损失=(平均买入价-债券回收价值)×持有债券数量(3)...