财务管理72条精典例题
每年计息一次的债券投资价值=2000×(P/F,10%,5)+2000×8%×(P/A,10%,5)=2000×0.6209+2000×8%+3.7908=1848.33(元)(2)一次还本付息复利计息的债券投资价值=2000×(F/P,8%,5)×(P/A,10%,5)=2000×1.4693×0.6209=1824.58(元)(3)一次还本付息单利计息的债券投资价值=2000×(1+8%×5)×(P...
500价值: 银华中证500价值交易型开放式指数证券投资基金招募说明...
????价值评分=(Z(D/P)+??Z(CF/P)+??Z(E/P)+??Z(B/P))/4????选取价值评分最高的150只证券作为中证500价值指数的样本;中证500价值指数的样本数量一般为150只。????中证500价值指数的计算公式为:??????????????????银华中证??500??价值交易型开放式指数证券投资...
...的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,目前还未通过ARC认证
公司回答表示:1、公司可转债每年向债券持有人支付的利息是按照付息登记日的债券余额的票面金额和当年票面利率(0.40%、0.60%、1.00%、1.50%、2.50%、3.00%)计算,根据《企业会计准则》可转债账面计入财务费用的利息费用是按照每期的摊余成本和发行时债券价值的实际利率计算,计提在财务费用-利息支出科目。2...
贴现金额计算公式例题
贴现金额的计算公式为:贴现金额=票面金额×贴现利率×贴现时间其中,票面金额是债券或票据的面值,贴现利率是按年计算的折现率,贴现时间是从票据到期日到贴现日的天数。三、举例说明假设某公司发行了一张票面金额为100,000元、到期日为90天的商业汇票,该汇票的贴现利率为6%。现在假设贴现日为到期日前60...
英大中证同业存单AAA指数7天持有: 英大中证同业存单AAA指数7天...
????????指数计算公式为:????????中证同业存单??AAA??指数采用派许加权综合价格指数方法计算,计算公式为:????????其中,报告期样本债券总市值=?(全价×发行量),全价=净价+应计利息。????????该指数计算用价格为中证估值价格,其他计算用基础数据、除数调整参见计算...
财务成本管理的110个公式
纯贴现债券价值PV=面值÷(1+必要报酬率)n(面值到期一次还本付息的按本利和支付)平息债券PV=I/M×(P/A,i/M,M×N)+本金(P/S,i/M,M×N)(M为年付息次数,N为年数)债券永久债券46、债券到期收益率=或(V-股票价值P-市价g-增长率D-股利R-预期报酬率Rs-必要报酬率t-第几年股利)...
昆山国力电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券...
1、年利息计算年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为:I=B×iI:指年利息额;B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额;...
安信青享纯债债券型证券投资基金基金份额发售公告
债券型证券投资基金(四)运作方式契约型开放式(五)基金存续期不定期(六)基金份额初始面值基金份额初始面值为人民币1.00元(七)发售对象本基金的发售对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
兴业福鑫债券型证券投资基金2023年年度报告
其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。7.4.10.2.2基金托管费单位:人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年12月31日年12月31日当期发生的基金应支付的托管费6,165,470.245,877,749.28注:支付基金托管人北京银行的基金托管...
招商CFETS银行间绿色债券指数证券投资基金2023年年度报告
其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数7.4.10.2.2基金托管费单位:人民币元项目本期2023年10月19日(基金合同生效日)至2023年12月31日当期发生的基金应支付的托管费452,980.88注:支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.05%的年费率...