肖飒团队 | 为境外电商代收款构成犯罪?电商风险要小心!

3.如存在下列情形的,前述情节严重及特别严重的标准减半:(一)曾因非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇犯罪行为受过刑事追究的;(二)二年内因非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇违法行为受过行政处罚的;(三)拒不交代涉案资金去向或者拒不配合追缴工作,致使赃款无法追缴的;(四)造成其他严重后果的。03持境外...

《反有组织犯罪法》应知应会50问

具有一定的经济实力,以支持该组织的活动;三是“行为特征”即以暴力、威胁或者其他手段,有组织地多次进行违法犯罪活动,为非作恶,欺压、残害群众;四是“危害性特征”(或称“非法控制特征”)即通过实施违法犯罪

【福鹅带你学法规】《中华人民共和国慈善法》

(一)无民事行为能力或者限制民事行为能力的;(二)因故意犯罪被判处刑罚,自刑罚执行完毕之日起未逾五年的;(三)在被吊销登记证书或者被取缔的组织担任负责人,自该组织被吊销登记证书或者被取缔之日起未逾五年的;(四)法律、行政法规规定的其他情形。第十七条慈善组织有下列情形之一的,应当终止:(一)出现章程规...

单纯购买或者出售外汇的非法行为不宜认定为非法经营罪!

从经营行为本身来看,作为一种经营行为,行为人是在“营利目的”的驱使下进行市场交易活动的,“营利目的”是经营行为的内在要求,是经营行为不可或缺的一部分,可以说没有“营利目的”就没有经营行为。从刑法理论和司法实践看,尽管刑法理论对构成非法经营罪是否需要行为人主观上具有“营利目的”存在争议,但根据通说,构成...

《“走出去”税收指引》(2024年修订版)80个情景问答

答:向境外单位提供的、投放地在境外的广告服务,可按规定享受跨境应税行为增值税免税政策。情景问答十问:我们是一家中国金融机构,现在非洲为两家境外企业提供美元和人民币结算服务,请问增值税有哪些优惠政策?答:为境外单位之间的外币、人民币资金往来提供的资金结算服务,属于为境外单位之间的货币资金融通及其他...

全面梳理:新公司法下公司对外担保行为合规认定标准

第十三条第一款、第二款第(三)项证券公司增加注册资本且股权结构发生重大调整,减少注册资本,变更业务范围或者公司章程中的重要条款,合并、分立,设立、收购或者撤销境内分支机构,在境外设立、收购、参股证券经营机构,应当经国务院证券监督管理机构批准(www.e993.com)2024年11月9日。前款所称公司章程中的重要条款,是指规定下列事项的条款:...

新修改的慈善法9月5日起施行,重点已划好,速来学习!

其二,加快慈善信托发展。彭清华表示,慈善信托是慈善活动的重要组成部分,建议深入研究、系统完善慈善信托制度规定,给予慈善信托与慈善捐赠同等激励安排,便利慈善信托设立,发挥“慈善+金融”的优势,平衡社会价值和商业价值,促进慈善信托在第三次分配中发挥更大作用。

中华慈善日丨新修改的慈善法今日开始施行!

慈善组织的发起人、主要捐赠人以及管理人员与慈善组织发生交易行为的,不得参与慈善组织有关该交易行为的决策,有关交易情况应当向社会公开。第十五条慈善组织不得从事、资助危害国家安全和社会公共利益的活动,不得接受附加违反法律法规和违背社会公德条件的捐赠,不得对受益人附加违反法律法规和违背社会公德的条件。

北交所:北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务...

2.红筹企业(是指注册地在境外、主要经营活动在境内的企业)拆除红筹架构以境内企业为主体申请上市,如该境内企业直接股东原持有红筹企业股权、持有境内企业股权比例为根据红筹企业持股比例转换而来,且该股东自持有红筹企业股权之日至发行人申报时点已满12个月,原则上不视为本条规定的新股东。

从一起案例看私自换取外汇面临的境内外法律风险

因此,若行为人不以营利为目的,其购买外汇行为仅供自己使用,即便用于投资、偿还欠款等行为,也不构成非法经营罪,仅仅是行政违法行为。其次,是否涉嫌洗钱罪?一般而言,私自换汇不涉及非法经营罪、逃汇罪,但需警惕,一旦相应行为涉及到为他人掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益,都有可能构成洗钱罪。