优化跨境资金池服务 畅通跨国公司资金运营双循环
“走出去”与“引进来”跨国公司是畅通国内国际经济双循环的关键主体,随着国际化经营程度不断提高,跨国公司资金跨境往来更加频繁紧密,通过跨境资金池实现境内外资金统筹管理的需求更加复杂多元,主要呈现以下三方面特点:一是一体化。希望在支持跨国公司根据实需灵活选择本外币开展跨境调拨使用的同时,统一本外币跨境资金池管理...
...?? 研究精选【27】社会资金流动分析视角下的商业银行经营...
每一个收单商户背后都有一个对公账户或个人账户,消费者每一笔消费都会像“漏斗”一样从顶部源源不断流入底部这个账户,形成商户的结算流动资金,活期资金占比高、资金成本低,因而收单的本质更接近于争揽存款工具,能够促进C端消费支付之后的B端资金回流,构筑资金闭环。收单商户也不仅需要银行收单服务,还需要相配套的融资...
从现金持有动机入手,细化企业资金管理
企业产品服务缺乏竞争力,利润率较低甚至出现亏损,那么即使资金流转正常,依靠业务所带来的沉淀也很难维持经营;企业能够维持一定的利润水平,但就是账上没钱,这时就需要考虑是否在现金循环的某一环节出现问题,导致现金流入和流出的速度不匹配,导致企业资金出现缺口。对于这一层级的资金管理,首先需要做好资金日报和资金计划。
IPO中的财务报表分析系列1|货币资金分析
货币资金主要包括库存现金、银行存款及其他货币资金,是保证经营开支及流动负债偿付能力的重要流动资产。但是企业货币资金账面余额并不一定都可以动用,可能包含受限制的货币资金。比如短期借款的补偿性存款、保证金存款或银行存款抵押、质押、冻结都会导致企业账面货币资金受限制。受限制的货币资金不能自由地用于补充企业经营流...
粤宏远A2023年年度董事会经营评述
一、报告期内公司所处行业情况公司经过多年的经营和发展,形成了工业产业园经营、房地产开发、水电工程建设、煤炭生产经营和环保产业分片发展的业务态势。报告期公司以房地产开发为主营业务,同时经营含铅废旧资源回收与利用、工业区厂房租赁、水电工程建设、新能源汽车废旧动力蓄电池回收利用等业务。
复洁环保2023年年度董事会经营评述
(一)2023年度主要经营情况报告期内,公司实现营业总收入57,608.23万元,较上年同期下降27.03%,其中低温真空脱水干化一体化技术装备业务收入(含运营服务收入)42,785.86万元,较上年同期下降41.35%;废气净化技术装备业务收入10,245.27万元,较上年增长154.86%;实现归属于上市公司股东的净利润10,004.07万元,较上年同期下降13....
万科A2023年年度董事会经营评述
行业深度调整给公司经营带来巨大压力。2023年,本集团实现营业收入4,657.4亿元,同比下降7.6%;归属于上市公司股东的净利润121.6亿元,同比下降46.4%。净利润下降的主要原因是开发业务结算规模和结算毛利率下降,部分开发项目计提了减值。面对严峻的市场形势,本集团坚定实施不动产开发、经营、服务一体的战略,坚持“以现金流为...
瀚蓝环境2023年年度董事会经营评述
报告期内,公司主要业务、经营模式主要业绩驱动因素未发生重大变化。(一)主要业务情况公司主营业务包括固废处理业务、能源业务、供水业务以及排水业务。1、固废处理业务:拥有固废处理纵横一体化产业链,具备对标“无废城市”建设、提供固废处理全产业链综合服务能力。
提升全面预算管理 促进企业长效战略发展
(四)有利于企业优化资源配置、提高经济效益全面预算是为数不多的能够将企业的资金流、实物流、业务流、信息流、人力流等相整合的管理控制方法之一。全面预算以经营目标为起点,以提高投入产出比为目的,其编制和执行过程就是将企业有限的资源加以整合,协调分配到能够提高企业经营效率效果的业务、活动、环节中去,从而实...
江苏哈工智能机器人股份有限公司关于深圳证券交易所2023年年报...
二、《监管规则适用指引-会计类2号》2-2中进一步补充明确"客户能够控制企业履约过程中在建的商品或服务是指在企业生产商品或者提供服务过程中,客户拥有现时权利,能够主导在建商品或服务的使用,并且获得几乎全部经济利益。其中,商品或服务的经济利益既包括未来现金流入的增加,也包括未来现金流出的减少。例如,根据合同约定...