天弘基金逆势加仓财务造假股,投机心理作祟还是内控存在缺陷?
天弘基金频繁“踩雷”ST股,并在过往的投资中多次遭遇退市风险,外界质疑其投资行为背后的动机是投机心理作祟,还是内部风控存在缺陷。此外,天弘基金整体投资业绩不佳,却仍在积极发售新产品,引发关于其合规管理能力的讨论。频繁踩雷ST股Wind数据显示,今年二季度,天弘基金旗下2只基金进入ST易事特前十大股东。其中天弘...
兴业期货因内控管理缺陷被责令改正 为兴业银行孙公司
经查,你公司存在个别不具备期货交易咨询业务资格的员工在互联网营销中向交易者提供期货交易咨询建议等内控管理缺陷。上述事项违反了《期货公司监督管理办法》第五十六条的规定。根据《期货公司监督管理办法》第一百零九条的规定,我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。你公司应自收到...
152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)
内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查,内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷,应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。26内审人员参与制定企业各项管理规章制度控制活动根据责任分工,内审人员的职...
IPO案例:说明2021年无研发费用的原因,发行人在2021年以前是否均未...
(3)说明过磅单无人审核、系统过磅数据与实际数据存在差异的发生背景及原因,对发行人业务、财务数据准确性的具体影响,是否反映发行人内控存在缺陷,后续规范整改情况。(4)说明报告期内存在现金交易、第三方回款的具体原因,发行人是否存在其他财务内控不规范情形(个人卡、转贷、资金占用等),如存在,请说明产生背景及后续...
宋清辉:福成股份多次拒签事项 暴露其内控机制存在重大问题
曾自爆内控缺陷此前,福成股份曾在2022年发生财务总监拒签年报事件。据福成股份公告,2022年4月27日,福成股份时任董事会秘书发现,时任财务总监程静提及大股东干预公司经营管理,财务不独立,因此拒绝签署确认2021年年度报告、2022年一季度报告。随后,程静短暂“失联”,福成股份两份财报在缺少财务总监签字的情况下发布。
阻碍独立董事行使职权,福成股份再现内控问题
曾自爆内控缺陷此前,福成股份曾在2022年发生财务总监拒签年报事件(www.e993.com)2024年10月19日。据福成股份公告,2022年4月27日,福成股份时任董事会秘书发现,时任财务总监程静提及大股东干预公司经营管理,财务不独立,因此拒绝签署确认2021年年度报告、2022年一季度报告。随后,程静短暂“失联”,福成股份两份财报在缺少财务总监签字的情况下发布。
成都农商行遭360万元罚单重击!内控管理缺陷或拖累上市进程
内控管理缺陷或拖累上市进程成都农商行近日遭遇监管重拳,国家金融监管总局四川监管局一连披露多张罚单,成都农商行及其三家支行共被罚款360万元,7名相关责任人合计被罚40.6万元。这一系列处罚暴露出成都农商行在内控管理和风险防控方面存在严重缺陷,或将对其上市进程产生不利影响。
萧山农村商业银行内控管理存在严重缺陷
小微企业保险问题:未合理分担小微企业抵押物的财产险保费,这在一定程度上增加了小微企业的负担,并影响了贷款质量。同业借款内控缺陷:同业借款业务的投后内控管理存在明显缺陷,增加了银行在流动性管理上的风险。这些问题的存在,表明萧山农商银行在内部控制体系的建立和执行上存在显著的短板,亟需进行全面的整改和提升。
V观财报|诺丽科技遭警示:内控执行存缺陷等
内部控制执行存在缺陷一是公司资金支付业务内控执行存在缺陷。公司某总经理助理协助总经理管理公司财务部、采购部以及外贸部,负责采购、费用报销、借款等资金支付业务(财务负责人无资金支付审核权),可代表总经理审批付款,但未有书面授权,公司未制定相关制度明确总经理助理岗位职责,未对业务、财务不相容业务岗位进行...
内控存缺陷!浙江证监局对瑞达期货杭州分公司采取责令改正监管措施
浙江证监局对瑞达期货杭州分公司采取责令改正监管措施,经查,该分公司在开展互联网营销业务过程中存在不具备期货交易咨询资格的员工违规开展期货行情分析等信息传播活动的情形,反映出该分公司风险管理不到位,内部控制存在缺陷。关于对瑞达期货股份有限公司杭州分公司采取责令改正监管措施的决定...