1万字!6个近期经典案例分析IPO应收账款关注事项、原理及规范方案

(一)招股书信息披露要求对于拟IPO企业而言,从信息披露角度,招股书格式指引要求披露应收账款相关信息,沪深和北交所要求披露内容差异不大,北交所要求披露的信息相对更多。对于沪深拟上市公司,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》要求披露:“(一)结合应收款项主要构成、账龄结构、预期...

毅兴智能:3亿元项目验收或产品“降档”产能缩水 两供应商关系匪浅...

相关规定指出,受同一实际控制人控制的供应商,申报企业应合并计算采购额。2.5信披格式准则指出,受同一实际控制人控制的供应商应合并计算采购额据证监会于2023年2月17日发布且现行有效的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书(2023年修订)》,受同一实际控制人控制的供应商,应合并计算采购...

罕见!某头部券商涉农IPO项目被现场督导后撤回!正在推进对发行人...

(二)适用不同招股说明书格式准则的差异公司前次申报的拟上市板块为上海证券交易所,信息披露具体要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书(2015年修订》的相关规定。公司本次申报的拟上市板块为深圳证券交易所创业板,信息披露具体要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28...

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书

(一)招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,无须包括招股说明书全文各部分的主要内容;(二)招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文,不得出现与全文相矛盾之处;(三)招股说明书摘要应尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露发行人的情况,做到简明扼要、通俗易懂;(四)在中国证监会指定...

简明扼要 证监会修订招股说明书等格式准则

为进一步提高信息披露质量,降低信息披露成本,中国证监会最近对《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号---上市公司发行新股招股说明书》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第13号---可转换公司债券募集说明书》作了修订。修订后...

招股说明书的内容与格式

二、招股说明书的内容与格式(一)根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)与《股票发行与交易管理暂行条例》(以下简称《股票条例》制定本准则(www.e993.com)2024年11月22日。(二)凡在中华人民共和国境内公开发行股票的发行人,在申请公开发行股票时,应当按照本准则编制招股说明书。

关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号...

第二十条本准则自发布之日起施行。附件上市公司新股发行申请文件目录第一部分要求在指定报刊或网站披露的文件第一章本次配股/增发的招股文件1-1招股说明书(配股或增发)1-1-1招股说明书(配股或增发)(申报稿)1-1-2附录一:盈利预测报告及盈利预测报告审核报告全文(如有)...

双元科技、民生证券撰写信披“表述与公开信息存疑、未按信披准则...

(一)核查程序保荐机构、发行人律师执行如下核查程序:1、比照《科创板招股书格式准则》要求,全面查阅复核发行人修改之后的招股说明书。(二)核查意见经核查,保荐机构、发行人律师认为:1、发行人已经全面修改招股说明书“重大事项提示”、“风险因素”章节,突出与投资决策相关的信息,增强针对性,充分披露风险产生的原因...

...的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》

第6号公告《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》中国证券监督管理委员会公告〔2019〕6号现公布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》,自公布之日起施行。中国证监会...

恒银金融:首次公开发行股票并上市招股说明书

恒银金融科技股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书发行概况发行股票类型:人民币普通股(A股)发行股数:不超过7,000万股;本次发行不进行原股东公开发售股份占发行后总股本的比例:占本次发行后总股本的比例不超过25.00%每股面值:人民币1.00元每股发行价格:10.75元预计发行日期:2017年9月8...