银行刑案100问:“内外勾结型”金融犯罪的罪名认定

行文至此,以上全部的法规范分析仅局限于“内外勾结型”职务犯罪,即以共同占有单位财物为目的的贪污行为和职务侵占行为,但这并不代表“内外勾结型”犯罪的全部类型,以内外勾结型骗贷(或违法放贷)为例,双方并不具有共同非法占有金融机构信贷资金的主观目的。因此,必须进一步剥离“内外勾结型”职务犯罪的个性特征,以论证我...

【新华社】“两高”晒出2023年“成绩单”,折射哪些法治进步?

起诉职务犯罪1.8万人充分履行反腐败检察职责,积极参与重点领域和行业腐败治理,协同追逃追赃……最高检报告显示,受理各级监委移送职务犯罪2万人,同比上升9.3%;已起诉1.8万人,其中原省部级干部25人。积极参与行业性、系统性腐败治理,分别起诉金融、医疗领域职务犯罪348人和580人;指导湖北检察机关办理足球领域系列腐败案,已...

肥东法院 | 签订“阴阳合同”为逃税手段!“两高”明确

为虚增业绩、融资、贷款等不以骗抵税款为目的,没有因抵扣造成税款被骗损失的,不以本罪论处,构成其他犯罪的,依法以其他犯罪追究刑事责任。第十一条虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,税款数额在十万元以上的,应当依照刑法第二百零五条的规定定罪处罚;虚开税款数额在五十万元以上、五百万元以...

刑事检察工作白皮书(2023)_中华人民共和国最高人民检察院

獐子岛集团股份有限公司违规披露重要信息案中,该公司连续两年虚增、虚减利润数额上亿元,检察机关通过对财务数据穿透式审查,准确认定虚增、虚减利润数额等犯罪事实,对发现的遗漏上千万元的诈骗事实,建议公安机关补充侦查并依法追诉,对骗取国家补助资金及该过程中非国家工作人员行贿、受贿的犯罪行为,按数罪追诉。被告人吴厚刚...

最高检就“2023年全国检察机关主要办案数据”答记者问

2023年共批准逮捕50.7万件72.6万人,决定起诉121万件168.8万人。坚持严惩严重犯罪不动摇,共起诉杀人、抢劫等严重暴力犯罪6.1万人,切实增强人民群众安全感。依法充分履行检察职能,不批捕48.4万人,不起诉57.8万人,不捕率40.7%、不诉率25.5%,不捕、不起诉裁量权的适用更加精准,“不捕率、不诉率不是越高越好,也绝不是...

海南省东方市人民检察院

2022年,烟台市人民检察院将该模型推广应用到各区市院,共发现监督线索93条,办理监督案件24件,涉案金额276万余元,形成的《套取信用卡资金并转借他人类案监督模型》作为山东省人民检察院第5号大数据法律监督模型,在全省范围内推广运用(www.e993.com)2024年11月22日。典型意义(一)检察机关在办理民间借贷纠纷监督案件时,应加强对有关合同效力的...

安徽检察机关通报2023年工作 入选最高检典型案例48个

强化四大法定领域公共利益保护,督促相关部门修复被污染、破坏、违法占用的林地、耕地、湿地、湖泊491.7公顷,督促保护、收回国有财产和权益价值8065.3万元。推动省市两级检察院设立检察侦查部门,充分履行检察侦查职能,立案侦查司法工作人员相关职务犯罪65人,促进执法司法活动公平、公正、公开。

中共潍坊市纪律检查委员会 潍坊市监察委员会

本案中,李聪收受行贿人向某某价值11.48万元的避暑房一套,其受贿所得系该避暑房而非11.48万元现金。在李聪为掩饰该房产的来源和性质而通过买卖方式将房产转化为28.8万元现金时,其洗钱行为所针对的对象是房产及其增值收益,因此,李聪洗钱犯罪的数额应为28.8万元,依法予以追缴。

由行贿人代管贿款是否构成受贿既遂 从四川省成都市原城乡房产管理...

在职务犯罪案件中,受贿所得与犯罪孳息的认定直接关系到定罪量刑以及后续的追赃挽损工作。经审理,何立祥收受张某代其支付的53万余元购房款已构成受贿既遂,而房产增值部分依附于受贿款,不具有独立性,其法律属性为受贿孳息,不应列入受贿数额。在追缴违法所得时,对张某代为支付的购房款所对应房产份额的增值部分也应当作为...

刑事法律1月刊 | 受贿罪中“收受”的认定

相应的,如果受贿人对于所受贿赂价格的认知是高于其实际价值的,例如其收受了一块玉石,行贿人告知其价格是10万元,但其实际价格仅为三万元,此时也应当按照其所认知的10万元来认定犯罪金额。但如果受贿人对于收受的雅贿价格并无主观认知,只具有概括性故意的,则应当以雅贿的鉴定价值认定受贿数额。例如本案中行贿人向...