民间借贷与其他法律关系纠纷的界定与处理

保理合同是指债权人与保理商之间签订的,约定将现在或将来的、基于债权人与债务人订立的销售商品、提供服务、出租资产等基础合同所产生的应收账款债权转让给保理商,由保理商向债权人提供融资、销售分户账管理、应收账款催收、资信调查与评估、信用风险控制及坏账担保等服务的合同。保理法律关系与民间借贷法律关系的区别...

《银行会计基本规范指导意见》

记账凭证基本要素主要包括:填制凭证的日期;收、付款人的户名、账和开户行;货币、金融及借贷方向;经济业务摘要和附件张数;银行办理务的印章及经办、复核人员的签名或盖章,凭证编号等。原始凭证的要素由各银行根据业务需要自行规定,中国人民银行另有定的除外。第十七条银行电子网络传输的记账信息,应具备规定的要素,并...

关于金融保理纠纷的38条裁判规则(2024年4月修订)

Ⅰ、依法成立的保理公司在核准的经营范围内,以应收账款转让为前提,与债权人签订保理合同,约定保理商向债权人提供下列服务中的至少一项:融资、销售分户账管理、应收账款催收、资信调查与评估、信用风险控制及坏账担保,保理商与债权人之间构成保理合同法律关系。Ⅱ、在有追索权的保理中,保理公司依约支付保理融资款后,...

典型案例:保理业务中未转让应收账款,为什么按借贷关系处理(附详细...

2.销售分户(分类)账管理;3.应收账款催收;4.非商业性坏账担保。商业保理企业应主要经营商业保理业务,同时还可经营客户资信调查与评估、与商业保理相关的咨询服务。(四)商业保理企业不得有以下行为或经营以下业务:1.吸收或变相吸收公众存款;2.通过网络借贷信息中介机构、地方各类交易场所、资产管理机构以及私...

“名为保理、实为借贷”:如何认定虚假应收账款?

2.销售分户(分类)账管理;3.应收账款催收;4.非商业性坏账担保。商业保理企业应主要经营商业保理业务,同时还可经营客户资信调查与评估、与商业保理相关的咨询服务。(四)商业保理企业不得有以下行为或经营以下业务:1.吸收或变相吸收公众存款;2.通过网络借贷信息中介机构、地方各类交易场所、资产管理机构以及私...

应收账款登记了,就构成商业保理关系吗?

(4)保理商应当提供下列服务中的至少一项:融资、销售分户账管理、应收账款催收、资信调查与评估、信用风险控制及坏账担保(www.e993.com)2024年11月19日。保理商与债权人签订的合同名为保理合同,经审查不符合保理合同的构成要件,实为其他法律关系的,应按照实际法律关系处理。保理法律关系不同于一般借款关系。保理融资的第一还款来源是债务人支付应...

21家银行收罚单共计8760万!银保监严查EAST系统数据质量问题

一方面,可以通过统计分析一段时间内贷款利率水平,引导银行减费让利,进一步降低企业融资成本;另一方面,可以通过贷款企业贷款账户和存款账户流水,查询银行是否存在以贷收费、以贷转存、存贷挂钩、借贷搭售、收取融资顾问费、质价不符,变相提高企业融资成本等问题。如可以通过借据表和对公存款分户账明细记录表等相关表格的...

手握逾10亿户用电数据 国家电网牵手多家银行布局助贷

手握逾10亿户用电数据国家电网牵手多家银行布局助贷国网金融科技集团作为国家电网重点布局互联网金融业务方向的全资子公司,目前已推出面向个人和企业的金融服务,以及大数据征信、金融信息科技等多项服务,涉及包括电子商务和互联网金融业务领域。(华夏时报)...

2005年第21-22号 中国人民银行文告(总第211-212号)

第十二条月度终了,国库按税务机关编制对账单(见附表3)并附分户账,与税务机关进行账务核对;税务机关收到对账单后,于3日内向国库返回对账回单,发现差异,应及时查明原因,作相应处理。第十三条“待缴库税款”专户年末余额为零。在年终5日前,“待缴库税款”专户仍有账面余额的,国库应打印专户分户账提交税务机关。税...

银行间债券市场走上全新发展道路

首先,对非银行机构的债券结算资金专户进行“零余额”管理,不会影响央行的流动性管理。中央结算公司为未在支付系统开立清算账户的参与者开设债券结算资金专户,按债券托管账户分户设置,一户一账,仅用于办理债券交易券款对付的结算资金,因此不会与中央结算公司的自有资金、其他类型或机构的资金混为一谈。中央结算公司的资...