《资本项目外汇业务指引三项对比》(9.5-9.11)
1.内保外贷是指担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。金融机构作为担保人提供内保外贷,按照行业主管部门规定,应具有相应担保业务经营资格。以境内分支机构名义提供的担保,应当获得总行或总部授权。2.银行办理内保外贷业务时,应对债务人主体资格的真实合规性、担保项下资金用途、预计的还款...
一文详解ODI境外投资备案和成功案例
因此,《外管条例》项下的“境外投资”系指境内机构、境内个人向境外直接投资或者投资境外有价证券、衍生产品。其中境内机构的境外投资包括境外直接投资,也就我们常说的ODI和特殊境外投资通道;而境内个人的境外投资,除适用《国家外汇管理局关于境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇管理有关问题的通知》(汇发〔2012〕7...
个人资金如何【合法合规】的出境?附非法手段全面解析,内含真实...
根据现有规定及实践情况,个人资金转移的合法路径主要有个人购汇、个人财产对外转移、境内卡境外提现、通过特殊目的公司(SPV)返程投资、QDII投资、内保外贷等六种路径。(一)个人购汇个人购汇是指根据国家对境内个人购汇设定的年度总额管理政策,允许每个人在一年内兑换相当于5万美元的外汇额度。按照现行法律制度,个人...
全面梳理:新公司法下公司对外担保行为合规认定标准
第一百二十三条第二款证券公司除依照规定为其客户提供融资融券外,不得为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保。第二百零五条证券公司违反本法第一百二十三条第二款的规定,为其股东或者股东的关联人提供融资或者担保的,责令改正,给予警告,并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任...
1分钟认识|常见跨境担保类型外保内贷与内保外贷,两者有啥区别?
通过内保外贷,境内银行开出保函或备用信用证为境内企业的境外子公司提供融资担保,在对外担保额度范围内时无须逐笔审批,和其他融资担保类型相比,“内保外贷”能最大限度缩短业务流程,提升融资效率。担保人在遵守国家法律法规、行业主管部门规定及外汇管理规定的前提下,在办理内保外贷业务时,可以自行签订内保外贷合同...
《国家外汇管理局关于发布<跨境担保外汇管理规定>的通知》
外保内贷是指担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地均在境内的跨境担保(www.e993.com)2024年7月7日。其他形式跨境担保是指除前述内保外贷和外保内贷以外的其他跨境担保情形。第四条国家外汇管理局及其分支局(以下简称外汇局)负责规范跨境担保产生的各类国际收支交易。第五条境内机构提供或接受跨境担保,应当遵守国家法律法规和行业主管...
《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>...
第二十条银行办理代客即期结售汇业务应遵守国家外汇管理局的有关规定;办理自身即期结售汇业务应遵守本章的相关规定,本章未明确规定的,参照境内其他机构办理。第二十一条银行经营业务中获得的外汇收入,扣除支付外汇开支和结汇支付境内外汇业务日常经营所需人民币开支,应统一纳入外汇利润管理,不得单独结汇。
非银行金融机构行政许可事项实施办法
第二条本办法所称非银行金融机构包括:经国家金融监督管理总局批准设立的金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、境外非银行金融机构驻华代表处等机构。第三条国家金融监督管理总局及其派出机构依照国家金融监督管理总局行政许可实施程序相关规定和本办法,对非银行金融机...
非居民个人所得税政策百问百答(必须收藏)
答:习惯性居住,是判定纳税义务人是居民或非居民的一个法律意义上的标准,不是指实际居住或在某一个特定时期内的居住地。对因学习、工作、探亲、旅游等原因而在中国境外居住,在其原因消除后,必须回到境内居住的个人,其习惯性居所是中国。反之,对于境外个人仅因学习、工作、探亲、旅游等原因而在中国境内居住,待上述原...
消费金融新规落地:注册资本门槛提高,发行ABS需符合条件
第二条本办法所称消费金融公司,是指经国家金融监督管理总局批准设立的,不吸收公众存款,以小额、分散为原则,为中国境内居民个人提供消费贷款的非银行金融机构。第三条本办法所称消费贷款是指消费金融公司向借款人发放的以消费为目的(不包括购买住房和汽车)的贷款。