公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

在单位犯罪中,对于受单位领导指派或奉命而参与实施了一定犯罪行为的人员,一般不宜作为直接责任人员追究刑事责任;曾因虚开增值税专用发票行为受过刑事追究或行政处罚,又进行虚开行为的,应追究其刑事责任。二、主观方面证据虚开增值税专用发票罪的主观方面是指犯罪嫌疑人明知没有真实交易而为他人虚开、为自己虚开、让他人...

个人借用企业名义开展业务,合法挂靠或违法虚开的边界何在?

以上235份发票全部被B、C企业的主管税务机关认定为虚开发票,A企业作为受票企业被认定为偷税,要求补缴少缴税款共计304万余元,并处50%罚款,共计456万余元。在处罚公告描述的案情及处罚理由中认为,A公司法定代表人明知取得的增值税专用发票系销售方以非法手段获得的,用该非法手段取得的发票进行抵扣,被认定为偷税。而...

【维权】去胜芳亲戚家串个门,却被收取停车费?关键还没票据

关键还没票据胜芳网友去亲戚家串门,被物业收取临时停车费,网友质疑物业是否有相关的收费资质和手续,并索要发票,对方直言:没有票?网友直言:我就想知道一下物业的收费行为经过相关部门审批了吗?是否属于乱收费,收钱不开发票,是否有偷税漏税的嫌疑?如果他们的行为违法违规,是否应该做出相应的处罚?据胜芳网友王先生(化...

查处网络货运虚开 可从四个方面展开

经过层层深挖,检查人员最终查明,A公司为了达到抵扣税款的目的,在不具备资质且没有任何真实业务发生,所有个体运输车辆都不属于其会员,也没有任何实质性挂靠关系的情况下,自2021年4月起,让8户企业为其虚开大量增值税专用发票,以开票金额的3%向对方支付购票款。同时,在没有实际提供运输服务的情况下,向157户下游企业开...

电动车多加一块电池、加大电池仓,有什么后果?处罚标准已明确了

根据《北京市非机动车管理条例》第30条的规定,与从事经营性拼装改装电动自行车的商家,由工商行政部门责令整改,可以处3万元以上5万元以下的罚款。2、要销售和购买有资质的电动自行车商家在销售电动自行车的时候,一定要销售有资质的车型,包括通过工信部的目录公告,有三席认证标志,而且还要有出厂合格证,只能销售符合标准...

行政处罚目录 - 霍邱县人民政府

行政处罚对承担资产评估、验资或者验证的机构提供虚假材料、因过失提供有重大遗漏的报告的处罚《中华人民共和国公司法》第二百零七条:承担资产评估、验资或者验证的机构提供虚假材料的,由公司登记机关没收违法所得,处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款,并可以由有关主管部门依法责令该机构停业、吊销直接责任人员的资格...

“郡唐美育公司主播言论不当 网课货不对板”之三|资质不全?偷税...

只要家长提出疑问或申请退费,就会被“班班”踢出学习群并拉黑,购买的网课也一并作废。要想重新回到学习群,必须写《保证书》,有的家长还因此被“班班”罚款。另外,郡唐美育公司还存在数十起司法诉讼及风险提示。这些都让家长对郡唐美育公司开展网络直播的合规性大打问号,要求该公司出具相关资质证明。

上海律协最新发布:(试行)律师办理国有公司招投标合规业务操作指引...

2.1律师审查国有公司招投标活动合规性,除了应当依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国建筑法》等一般规范招投标活动的法律法规外,还可参照《中华人民共和国政府采购法》,并应当关注针对国有公司招标投标活动的特殊规定,例如《工程建设项目施工...

住建厅:企业资质政策问答(第五版)

原企业的施工总承包资质通过具备相应的工程设计资质直接申请取得的,还应对原企业工程设计资质重新核定。(二)建设工程企业发生合并、国企改制(含事业单位改制)以及工商注册地跨省变更的,应当按照拟承继资质相应资质标准和有关规定重新核定新企业的净资产、人员等。

严查劳务派遣!正式文件已发!即日起,这些行为不要再有了!

处罚结果:罚款42432176.97元处罚生效期:2023-5-8淮税一稽税通〔2023〕4020号淮安***人力资源有限公司(纳税人识别号:91320***8505R):现将有关事项告知如下:一、税务处理决定的事实、理由、依据及拟作出的处理决定:1、冒用个人身份进行虚假劳务派遣,并向下游企业开具增值税普通发票。