章志远 陈劲竹 | 证券行政处罚的三重规范效应——基于中国证监会...

证券处罚总体情况如下:倍数式罚款案件共48起,根据2005年《证券法》作出的处罚中,适用“一倍”“两倍”与“三倍”罚款倍率的案例分别为8件、11件和19件,适用最高“五倍”罚款倍率的案例有5件;根据2019年《证券法》作出的处罚中,适用“两倍”与“三倍”罚款倍率的案例分别为2件和1件,还有1件适用“六倍”倍率,...

证券行政处罚案件的司法审查思路

《证券期货违法行为行政处罚办法》第二十八条也规定,中国证监会设立行政处罚委员会,对按照规定向其移交的案件提出审理意见,依法进行法制审核,报单位负责人批准后作出处理决定;中国证监会派出机构负责人作出行政处罚决定之前,依法由从事行政处罚决定法制审核的人员进行法制审核。五、明确作出行政处罚决定的审查期限《行政处罚...

2022年2月1日起,新版《农业行政处罚程序规定》施行!

第二十二条公民、法人或者其他组织违反农业行政管理秩序的行为,依法应当给予行政处罚的,农业行政处罚机关必须查明事实;违法事实不清、证据不足的,不得给予行政处罚。第二十三条农业行政处罚机关作出农业行政处罚决定前,应当告知当事人拟作出行政处罚内容及事实、理由、依据,并告知当事人依法享有的陈述、申辩、要求听证...

谈税务稽查的依法收集和运用证据

且未经被查对象核对确认和签名盖章,其证据形式不合法,主要证据不充分,不能确认税收违法事实;很多《税务稽查报告》中提到被查对象接受、配合税务检查态度很好或者很恶劣,却没有被查对象在检查中是否及时提供资料、是否如实说明情况等方面的事实根据,甚至连询问笔录都没有;很多案件只收集了被查对象有...

市场监管行政处罚程序暂行规定解读之管辖(下)

可能会增加因刑事证据证明标准、证据收集部门、取证手段不同导致的数额认定、性质判定不一致导致的复议、诉讼风险。原则上应待法院判决后,再考虑罚款和人身自由罚以外的处罚。三是因为案件办理过程的复杂性,可能会出现行政处罚决定作出甚至执行完毕后,才发现涉嫌犯罪。此时也要及时移送,原执行的罚款按照《处罚法》规定...

落马副局长被下属偷拍的艳照 纪委会用吗?

庄德水解释说,这意味着如果有必要,监察机关经过授权,可以对当事人进行跟踪、偷拍等方式取证,但取证过程不是监察机关来执行,一般是公安机关,他们收集证据之后再提交给监察机关,这样做在法律上才是认可的(www.e993.com)2024年11月28日。“如果是个人这样做,不仅违法,偷拍来的证据也不确定是否经过加工或者技术处理,在法庭上可能不会被采信。”...

在专利行政执法中被请求人拒绝配合案件处理行为的应对措施

在专利行政执法中,被请求人除了不愿意签收法律文书,也经常采取拒绝调查取证,试图阻挠执法的情况。根据《专利执法办法》第三十八条规定,专利执法人员调查收集证据享有以下权利:(1)查阅、复制与案件有关的合同、账册等有关文件;(2)询问当事人和证人;(3)采用测量、拍照、摄像、录音等方式进行现场勘验;(4)涉嫌侵犯...

厘清职责边界 规范执法行为——《广西壮族自治区城市管理综合执法...

亮点二:不得采用非法手段收集证据广西壮族自治区住房和城乡建设厅城市管理监督局局长潘国雄介绍说,近年来,行政执法工作中出现的违反执法程序、执法方式粗放、非法收集证据等执法不规范问题,越来越多地引发社会关注,影响了政府的公信力和形象。为规范城市管理执法行为,针对这些社会普遍关注的问题,《条例》进行了全面规范。

税务风险自查应对手册

如果自查敷衍了事,避重就轻,不仅仅该补的税款和滞纳金不能少缴,还可能会面临更加严厉的税务行政处罚,税务机关对自查回复结果不满意,会直接进入税务稽查环节。特别是有涉嫌虚开增值税发票或者被举报逃税、骗取出口退税等严重税收违法行为,会联合公安部门进行刑事侦察。

最高法院:“办理恶势力案件意见”的理解与适用

此外,《意见》还昭示了对于恶势力犯罪集团的其他成员通过提供线索、帮助收集证据或者其他协助行为,配合司法机关查办案件的应予积极评价,并且明确提出,在侦破恶势力犯罪集团案件、查处“保护伞”等方面起到较大作用的,即使依法不能认定立功,一般也应酌情对其从轻处罚,可以起到分化、瓦解犯罪分子,提高案件查办效率的效果。