上海优宁维生物科技股份有限公司

每月总账结账日,出纳人员和总账会计进行现金盘点,企管部监盘,编制现金盘点表,核对现金明细表和现金日记账,确保账实相符,账账相符。若出现盘点差异,需出具情况说明并提交财务经理审批后做账务处理。出纳每月月初获取银行对账单,会计人员核对银行存款日记账与银行对账单,编制银行存款余额调节表,经复核后交财务经理备案,以...

金蝶、用友日常账务处理大全!超详细操作流程,会计必备!

填制凭证:点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、整理凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留,但不能修改、审核,但要参加记账否则月末无法编者结账,通过整理可清除作废凭证,并对未记长凭证重新编号)若已结转则要先消审。消审:取消对帐——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若...

职务犯罪案件的查账可从五方面着手

在查账时,要注意总账和明细账的对应关系,重点放在现金日记账、银行存款日记账、往来账、收入账、费用支出账上面,看账账、账表、账册是否相符。在查阅账簿时,要注意笔迹深浅、红字冲账、涂改、拼接、挖补和摘要的记载,要从审查会计核算资料的完整性入手,如发现装订成册的证、账、表有残缺破损,断号少页等情况,就应...

干货!金蝶、用友日常账务处理大全!超详细操作流程!

填制凭证:点击增加修改凭证——填制凭证下修改作废、整理凭证——填制凭证窗口——制单——作废/恢复(作废凭证编号保留,但不能修改、审核,但要参加记账否则月末无法编者结账,通过整理可清除作废凭证,并对未记长凭证重新编号)若已结转则要先消审。消审:取消对帐——换人——审核——点击凭证——成批取消审核若...

企业内账外账审查攻略

1.应该对存放财务及经营资料的地方如企业财务科、销售科等部门进行检查,责成纳税人提供与税收有关的账册、凭证,如合同、收据、现金日记账、收料及发货记录单等;2.对纳税人的货物存放地进行检查,责成纳税人提供与购进及销售货物有关的资料如验收入库单、领料单、发货单等;...