江苏阳光股份有限公司关于回复上海证券交易所对公司2023年年度...

2、货币资金:(1)核对库存现金日记账与总账的金额是否相符,检查非记账本位币库存现金的折算汇率及折算金额是否正确。(2)获取银行存款余额明细表:①复核加计是否正确,并与总账数和日记账合计数核对是否相符;②检查非记账本位币银行存款的折算汇率及折算金额是否正确;(3)获取银行对账单,与账面余额进行核对;(4)检查货币...

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1.负责公司的日常费用报销、现金收付,并登记现金日记账;2.资金日记账做到日清月结,保证账账相符及资金的安全和完整,负责凭证的装订、保存、归档;3.对私银行业务处理,月末倒出账单等、月末货币资金盘点表;4.协助会计主管整理装订凭证。薪资待遇:面议招聘岗位:客服结算招聘人数:1人岗位职责与要求:1...

被审计单位常用的收入确认舞弊手段曝光!快来看看,建议收藏!

13.付款凭证分次使用:舞弊者将转付款项时取得的银行结算单和转付款项的原始单据分两次登记银行存款日记账,再将一笔金额通过现金支票提取现金并不入账的方法,将重复报账的金额占为个人所有。14.提取现金却漏记现金:舞弊者从银行提取现金后,只登记银行存款日记账,而不及时登记现金日记账,以达到挪用公款的目的。提...

财务工作必须了解的“内账”与“外账”, 超全攻略送给你!

只要是正式的发票、或是财政部门监制的行政事业单位收据,都可以用来记账,但选用做外账的单据还需要考虑企业的实际情况,不要见票就做,还要把握投入产出平衡。三、内账和外账的现金日记账的数额(就是库存现金)相差很大怎么办?1、内账就是公司内部真实账目,一般的公司存现金的比例不会很大。2、外账是对外的套账,...

超强总结 | 内部审计中常见的会计舞弊手段

5.混用库存现金和银行存款账户:舞弊者将收入的现金列入银行存款账户,将银行存款支付的业务列入库存现金账户,这样现金日记账上的现金收入额就小了,支出的金额就大了。6.借款不入账:通过这种虚列的方式以达贪污企业现金的目的,舞弊者利用为企业借款的便利,将介入的款项不上交入账,并将借条的存根撕毁,达到侵吞企业款项...

设立账外账,6年隐匿钢材收入1.9亿元!常在河边走哪有不湿鞋!

只要是正式的发票、或是财政部门监制的行政事业单位收据,都可以用来记账,但选用做外账的单据还需要考虑企业的实际情况,不要见票就做,还要把握投入产出平衡(www.e993.com)2024年11月23日。内账和外账的现金日记账的数额(就是库存现金)相差很大怎么办?1、内账就是公司内部真实账目,一般的公司存现金的比例不会很大。

云南鸿翔一心堂药业(集团)股份有限公司关于对深圳证券交易所2018...

故本评估报告假设委托人、产权持有单位评估基准日后永续经营,相应的资产组(含商誉)收益期限为无限期限。由于资产组(含商誉)近期的收益可以相对合理地预测,而远期收益预测的合理性相对较差,按照一般评估惯例,评估人员将资产组(含商誉)的收益期限划分为明确预测期间和明确预测期后两个阶段。

西虹市首富——月10亿的财务账单,女会计教你如何避免对账出错?

四)正确选用账本由于现金出纳登记簿与银行存款日记账均属日记账,所以必须用订本账册,而不得用活页账。订本账的账页数固定、页码事先印在账页上,如记账时形成隔页、跳行,应划红叉或红线注销,并用红字写上“此页空白”、“此行空白”等字样,不准将账页撕掉。

江苏新民纺织科技股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并...

评估人员通过对申报单位库存现金进行盘点,采用倒推方法验证评估基准日的现金余额,并同现金日记账、总账现金账户余额核对,以核查后的账面值确认评估值;对银行存款和其他货币资金核对银行对帐单,有未达帐项的,对余额调节表进行试算平衡,核对无误后,以经核查后的账面价值确认评估值。

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4、经上述核实,根据核实后结果选用适当的评估方法并撰写评估说明。(三)评估方法1、货币资金货币资金为现金、银行存款。(1)现金现金帐面价值316,952.10元,币种为人民币,存放于财务部。本次评估采用倒推法核实基准日现金的账面值,在核对现金日记账、总账的基础上对企业的现金进行监盘;以盘点日的经核实的...