如何做一名出色的出纳?工作流程+笔业务处理,带你入门到精通!
借:库存现金-备用金贷:实收资本-钟晓三、报销刻章费业务流程:票据粘贴整理-填写报销单-审批签字-出纳付款出纳收到报销单时,必须核实报销单的内容,报销手续是否完备,附件是否合法,金额是否正确。审核无误后,请报销人在右下角的“报销人或领款人”处签字,用现金付讫,最后在报销单上加盖“现金付讫”章。...
浙江祥源文化股份有限公司关于上海证券交易所对公司发行股份购买...
4.3现金收款须以相关收款凭证为依据,出纳人员核对无误后开具收据、或在相应收款凭证上签章或加盖“现金收讫”章。当日所收现金原则上应于次日存缴银行,节假日顺延,如遇特殊情况需及时报备。现金收入不得直接用于公司自身支出。严禁挪用、坐支现金。4.4目的地公司1000元以下的零星支出可使用现金,现金支出事项包括但不...
一套近乎完美的公司财务流程!【标杆精益】
凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现...
关于出纳人员工作调动,你了解这些吗?
④编制移交清册,列明应移交的记账凭证、现金出纳登记簿、银行存款日记账、财务专用章、现金收讫章、现金付讫章、会计主管章、现金支票簿、转账支票簿、现金、有价证券、有关空白凭证、空白账表、文件、资料及其他物品等。有价证券要写明证券名称、数量、金额及号码;有关空白凭证要写明本数、张数等。出纳人员办理...
会计做到日清月结的四个主要内容
(1)清理各种现金收付款凭证,检查单证是否相符,也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反映的内容是否一致;同时还要检查每张单证是否已经盖齐“收讫”“付讫”的戳记。(2)登记和清理日记账。将当日发生的所有现金收付业务全部登记入账,在此基础上,看看账证是否相符,即现金日记账所登记的内容、金额与收、...
企业货币资金管理制度设计
签审凭证时,业务经办人员在现金收支原始凭证上签字,必要时填清业务内容、用途(www.e993.com)2024年8月18日。部门负责人审核签章。5,作废的收款收据是否加盖“作废”字样。按照会计工作规范要求,作废的收款收据必须加盖“作废”字样。6,出纳员是否在原始凭证上加盖“收/付讫”字样,是否有白条抵库现象。已付讫的凭证上应加盖“银行付讫”或“现...