出纳必会!现金日记账计算结余!

现金日记账需要按日逐笔登记收入和支出,余额的计算是:上期余额+本期收入-本期支出,日记账需每日结出余额。可以一笔一笔的加减,也可以将一天的收入和支出分别累计,然后一次加减,得出余额。但一笔笔计算未免有些麻烦,有没有什么系统自动计算的模板呢?老师整理了1个超级便捷实用的公式,统一给到大家~可以收藏起来慢慢...

出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做

(1)企业帐面存款余额=银行对帐单存款余额+企业已收而银行未收帐项-企业已付而银行未付帐项+银行已付而企业未付帐项-银行已收而企业未收帐项(2)银行对帐单存款余额=企业帐面存款余额+企业已付而银行未付帐项-企业已收而银行未收帐项+银行已收而企业未收帐项-银行已付而企业未付帐项如果公式(1)和(2)相...

出纳工作不简单!这12套Excel实用模板(自带公式),拿走不谢

1、现金日记账2、现金出纳表3、银行余额调节表4、总账、明细账5、费用报销单6、出纳收支周报7、财务年度报销管理系统8、出纳管理系统

老会计教你如何来核对现金日记账!会计小白必看!

在实际工作中,凡是有当天来不及登记的现金收、付款凭证的,均应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账账存余额”的公式进行核对。反复核对仍不相符的,即说明当日记账或实际现金收、付有误。在这种情况下,出纳人员一方面应向会计负责人报告,另一方面应对当天办理的收、付款业务...

实操总结|手把手教你做对账系统

公式金额等于0为平账,金额等于本方金额为本方单边,金额等于对方金额为对方单边,金额大于零且小于本方金额或金额为负责默认为金额不一致,属于长短款,需溯源查询差异原因。2.6长短款财务侧的现金长短款是指在盘点和核对库存现金时,发现除挪用现金、白条顶库、超限额留存现金等情况以外原因的现金日记账余额与库存现金...

国家开放大学《电算化会计》形考任务1-4答案

A:设置会计B:设置出纳C:设置主管D:设置操作员正确答案:D14、系统只允许以两种身份注册进入系统管理:一是以系统管理员的身份,二是以()的身份(www.e993.com)2024年11月22日。A:账套主管B:会计C:出纳D:操作员正确答案:A15、以系统管理员身份注册进人,可以进行账套的建立、引入和输出,设置操作员和权限,监控()过程,清除异常任务等。A:财务处理...

广州白云山医药集团股份有限公司关于对2020年年度报告的信息披露...

2)获取公司现金及银行存款日记账,以及银行借款明细账,并核对总账、明细账是否一致;3)监盘库存现金,将盘点金额与现金日记账余额进行核对,并倒扎至资产负债表日;4)获取已开立银行账户清单并与账面银行账户信息进行核对,检查银行账户的完整性;5)取得银行对账单及银行存款余额调节表,与账面核对,核实是否有未达账...

广东奥马电器股份有限公司关于对深圳证券交易所2020年年报问询函...

9）执行截止测试程序，通过抽取测试资产负债表日前后一定期间的原始单据，与应收账款和收入明细账进行核对；同时，从应收账款和收入明细账抽取测试资产负债表日前后一定期间的凭证，与原始单据核对，以确定海外销售收入是否存在跨期确认情形；检查资产负债表日后是否存在销售退回；10）检查海外销售业务期后回款情况，对截止...

河南科迪乳业股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报...

(3)监盘库存现金,将盘点金额与现金日记账余额进行核对,并倒扎至资产负债表日;(4)获取科迪乳业公司报告期各银行账户对帐单,并与账面核对;获取科迪乳业公司报告期期末各个银行账户对帐单及调节表,核实是否有未达账项;(5)独立获取了《已开立银行结算账户清单》,核对银行存款账户的存在和完整,核对是否存在与控股股东...

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元)。4、1994-1995年股本变更1994年6月10日,公司召开1993年度股东大会,审议通过了1993年度利润分配、股利分配方案。该方案经海南省证券管理办公室《关于海南海德纺织实业股份有限公司1993年度分红方案复核意见的函》(琼证