中国银行业实施资本新规的挑战和应对策略——信用风险篇(高级法)
作为信用风险高级方法的内部评级法主要变化包括:一是限制内评法的使用范围,明确金融机构、特大型公司风险暴露不允许采用内部评级高级法,股权风险暴露不允许采用所有内评法;二是调整输入参数违约概率PD的底线,调整内评初级法下违约损失率LGD的底线和计算方法;三是设置风险加权资产RWA的输出参数底线,部分或全部采用资本计量...
巴曙松:信用风险标准法的变革及影响分析|银行与信贷
第一档银行权重法对金融机构风险暴露权重要求有所提高,鼓励短期持有金融债。对境内外金融机构的风险暴露,由于我国不采用外部评级作为权重依据,根据标准信用风险评估法,将商业银行划分为A+/A/B/C四个级别,其中A+级需满足核心一级资本充足率不低于14%,且杠杆率不低于5%的要求。根据目前银行业数据来看,我国主要商业...
【政策解读】《商业银行资本管理办法》对专业评级机构的借鉴意义
1.限制使用范围,即明确商业银行对股权风险暴露不得采用内部评级法计量信用风险加权资产,对金融机构风险暴露和企业年营业收入(近三年营业收入的算术平均值)超过30亿元人民币或符合一定情形的一般公司风险暴露不得采用高级内部评级法计量信用风险加权资产。2.提高或新增违约概率和违约损失率的下限约束。如公司、金融机构...
国家金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项...
答:商业银行采用内部评级法应按照金融监管总局的相关规定充足计提损失准备,内部评级法下的超额损失准备是指商业银行实际计提的损失准备(不包括对证券化资产计提的减值准备)超过预期损失(不包括证券化资产的预期损失)的部分。商业银行部分资产实施内部评级法的,应根据内部评级法和权重法计算的信用风险加权资产的比例分割超额...
资产证券化风险权重计量新规解析
囿于目前国内资产证券化市场数据披露程度有限,以及证券化交易的基础资产需经过国家金融监督管理总局的验收,资产证券化的风险暴露才可满足内部评级法的适用规定,因此资产证券化内部评级法暂不具备在大范围落地实施的客观条件。相对而言,资产证券化外部评级法仅要求存在合格外部评级或推测评级即可应用,当前市场中适用此条规定的...
商业银行资本监管改革研究——兼评资本新规实施挑战与应对
信用风险计量主要包括权重法和内部评级法,计量规则各有不同程度的变化,新规旨在增强权重法的敏感性,优化内部评级法,提高银行间不同方法之间的可比性(www.e993.com)2024年7月27日。1.权重法计量更为精细风险权重是权重法计量基础。与现行方法相比,风险权重计量规则发生较大变化,计量逻辑向内部评级法靠拢,规则更为精细,权重分档设置。计量的基础...
国务院本周重要政策
二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内部模型法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施,及时、充分地掌握客户风险变化,确保风险权重的适用性和审慎性。四是强化监督检查,优化压力测试,深化第二支柱应用,进一步提升...
资本新规下中小银行债券业务风险管理研究
资本新规实施后,相较于标准法,使用内部评级法计量风险加权资产总体上会有显著下降。这会为中小银行节约更多资本,且能够有效提高其对风险的敏感度。另外国内信用中介市场尚未健全,外部信用评级也存在着评级虚高、滞后、信用风险预警不及时、独立性较差等问题。因此,中小银行应从实际出发,结合资本新规对内部评级的最新要求...
德勤、安永解析《商业银行资本管理办法》!
本次正式稿在市场风险领域并无实质性调整,对银行实施资本新规的影响不大,主要体现在账簿划分板块进一步明确了账簿划分的要求,以及针对无法获取主体评级的我国地方政府和公共部门实体,监管机构给出了两种处理方式,尤其是针对已实施信用风险内部评级法的商业银行,监管明确了其可以通过内部评级映射方法计算资本,为银行提升其内...
浅析内部评级法对质押式回购业务的影响
二、初级内部评级法对质押式回购业务的影响近年来,银行间质押式回购的交易量逐年攀升。2020年上半年,日均交易规模已接近4万亿元;市场成员超过3.3万家,涵盖银行、保险、券商和基金等机构。在权重法下,以利率债为押品的质押式回购业务无需占用资本。根据《资本办法》规定,商业银行对我国中央政府和中国人民银行债权、...