长期规划与短期预算如何平衡,保障企业可持续发展?

1、滚动预算法:根据市场环境变化和实际经营情况,定期调整短期预算目标,以保持其与长期战略规划的适应性。2、优先级排序:在制定短期预算时,根据长期战略规划的优先级,合理分配资源,确保关键项目和活动的资金需求得到满足。三、建立预算监控与调整机制1、定期监控:定期对长期战略规划的执行情况和短期预算目标的达...

贵州茅台:打造业财一体化融合应用,构筑茅台价值创造型财务

通过预算控制中台,一站式的与前端集采平台、智慧法务系统、全业务报账系统、物资供应平台进行数据交互,满足多场景的预算事前控制,预算执行情况实时展示。构建月度滚动预测模型满足动态的日常经营管理需求依托预算系统预算及实际执行数据,构建月度滚动预测模型,实现销售、生产、成本、利润等的滚动预测。构建预算分析体系...

中期财政规划与滚动预算是财政改革的战略布局

滚动预算不仅有助于保持预算的完整性和连续性,在动态预算中保持预算的精度;还能使各部门在预算申请的过程中全面考虑其所承担的社会经济事项,从全盘的角度来考虑部门预算和长期发展规划;由于滚动预算的编制实际上是随着时间的推进而不断调整和修订,这又有利于预算编制与实际执行更加适应,有利于发挥预算的指导和调控作用,...

华为战略落地利器:经营计划与预算预测

“自下而上”收敛三、费用弹性预算—应对不确定性,动态稳健配置资源1.基于季度滚动预测目标获取资源2.各类费用的弹性预算应四、“一报一会”—让月度经营分析成为管控利器,实现集团经营协同1.经营分析会成功的核心在于调动业务线经营积极性2.“一报一会”:五层金字塔模型3.“一报一会”的流...

财政部会计名家胡玉明:全面预算管理,知易行难

“企业价值创造动因及其持续性评估体系研究”等多项国家社会科学基金、国家自然科学基金和省部级科研课题的研究工作。摘　要基于实践调研，文章认为全面预算管理“知易行难”，“知”是“行”的前提。但要是“无知”，可能寸步难行，甚至以失败而告终。文章指出，编制全面预算不是简单的“填表”，而是“...

预算管理之道:如何在有限资源下实现最大效益

1、明确预算目标和范围(1)确定预算目标:明确企业希望实现的长期和短期目标,如提高销售额、降低成本、增加市场份额等(www.e993.com)2024年11月11日。(2)确定预算范围:确定预算的时间周期(如年度、季度或月度)和涵盖的部门或项目。2、收集信息和数据(1)历史数据:收集和整理过去几年或季度的财务数据、销售数据、成本数据等,以便进行趋势分析和...

上海艾为电子技术股份有限公司 关于2024年度申请综合授信额度 并...

在前述额度及期限范围内,资金可以循环滚动使用。公司于2024年4月8日召开了第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于2024年度使用暂时闲置自有资金购买理财产品的议案》,监事会认为:公司在有效控制风险的前提下,使用部分闲置自有资金投资购买安全性高、流动性好的理财产品或结构化存款,该事项决策程序符合《公司章程》...

宁高宁:没有现金流的生意,一定不是好生意

预算很容易被搞成数字游戏。这样,预算过程就要变成了一种可笑的负担。但如果你跳出平日的圈子,拉开距离,换一个角度来思考这个预算,它会给你一个系统思考、理解你所做生意的机会。当你把明年的生意想透了该怎么做时,那个感觉有多好。预算过程中最害人的就是让财务部的人去拍脑袋、填数字。由下而上,都在造数...

财政部会计司:管理会计案例索引

战略执行与预算目标就是要明确集团长远规划,制定战略目标及发展规划,根据战略规划制定年度目标,明确各经营主体预算目标;预算编制是要分解总体目标,结合实际经营情况编制全面预算;预算执行分析即以预算目标为导向,指导生产经营,跟踪预算执行情况与滚动预算都要注重数据的有效性,并将预算与实际数据进行对比,分析两者存在差异的...

华为BLM战略管理体系三问:是什么?学什么?做什么?

在战略规划管理模板中,需要结合不同业务特点形成关键业务数据测算,因而形成财务三大报表测算。构建底层数据逻辑,建立标准化的预算模板,将有助于企业滚动推进战略的执行落地。战略执行报告模板:即在战略执行过程中,集团采取相对统一范式的执行报告模板。一般来说,在年初确定的关键指标与重点任务基础上,执行报告会围绕这些...