152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)

按照内部控制制度的要求,出纳人员只是不得兼任收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作,但可以兼任现金日记账等账目登记工作。41出纳人员可以同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作出纳与付款不正确,出纳人员一般不得同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。42会计...

建行乌鲁木齐克拉玛依西路支行被罚30万元:内控制度执行存在漏洞...

同时,员工管理方面的疏忽也暴露出了该行在人力资源管理和培训方面的不足。这些问题的存在,不仅影响了该行的声誉,更可能对广大客户的利益造成损害。与此同时,作为此次事件的相关责任人,时任中国建设银行乌鲁木齐西山路支行、中国建设银行乌鲁木齐原西北路支行负责人的张莉,因对内控制度执行存在漏洞、员工管理不到位负有责...

国办:力争用三年左右时间,着力解决当前政府采购领域存在突出问题

财政部门要会同市场监管部门对供应商提供虚假认证证书、检测报告开展核查,会同公安部门严查政府采购招标中发现的串通投标行为,会同纪检监察等部门就问题线索移送、案件查处等进行协作配合,严肃查处政府采购领域的腐败问题和不正之风。建设法规体系,服务统一市场(一)法规建设认真贯彻落实《深化政府采购制度改革方案》,按照...

工程项目10大审计问题和12个案例分析

内控制度方面项目实施没有制度上的保障,容易造成管理的权责不明确,从而给工作的开展带来隐患。有的项目的内控制度不全,缺少项目管理的个别环节的制度规定;有的项目内控制度规定与上级单位的制度有冲突;有的项目的内控制度没有根据实际情况进行调整;有的项目的内控制度缺少可执行性等。案例2某氧化铝项目,项目专门成立了...

廉洁从业自律检查问题曝光 这三家券商被“点名”

根据上述通报,中国证券业协会检查发现部分券商还存在以下五个方面的问题:一是内部制度不健全,相关条款未及时修订完善;二是人事管理未充分考察评估廉洁从业情况;三是员工的从业、离职登记未按要求及时办理;四是廉洁从业培训教育未覆盖全体员工;五是专场测试组织工作失职,考试纪律警示不到位。

国家税务总局延川县税务局关于2023年税收法治建设情况总结的报告

二、存在问题及努力方向2023年,我局在推进法治税务建设工作上虽取得了一定的成绩,但还存在一些不足,主要表现在:一是法律专业人才缺乏,执法人员的职业素养和执法水平欠佳;二是“三项制度”落实不够全面、规范,基层执法人员执法记录仪使用率不高、不规范、信息不完整;三是税收法律法规政策宣传力度不够(www.e993.com)2024年11月25日。

国家税务总局德清县税务局2023年度法治政府建设工作报告

二、法治政府建设中存在的问题2023年,县税务局在纵深推进依法行政、加快税收法治建设工作上取得较好成绩,但也存在着一些问题短板,主要表现在实现税收精准监管方面仍有差距、落实税收精确执法方面有待提高、严格内控监督管理方面需要加强、防范税收执法风险方面仍需进步等。

2022年度预算执行及其他财政收支情况审计发现问题整改情况_安徽省...

1.关于“厅本级现行采购制度未依规明确政府采购内部归口管理部门”“制衡机制不健全”的问题。整改情况:专程赴省财政厅政府采购处咨询政策,与省交通运输厅、省农业农村厅、省水利厅、省科技厅等多家省直单位交流做法。在此基础上,对原《厅机关政府采购内控制度》进行了修订完善,经厅党组会审定通过,正式印发《安徽省...

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

二、不准参与特定利益关系企业间开展的无商业目的的贸易业务存在特定利益关系的企业主要包括以下情形:上下游为同一企业;上下游为母子公司或由相同的实际控制人控制;上下游企业交叉持股;上下游企业主要负责人、董事、监事、高级管理人员相同;上下游企业注册地址、实际办公地址、业务联系人或联系电话相同;上下游企业一方为...

市地方金融监督管理局2023年法治政府建设年度报告

但与此同时,法治政府建设工作还存在不足和短板,主要包括:对地方金融法治建设的统筹谋划力度还待加大,行政规范性文件管理、合法性审查、行政执法公示和全过程记录、重大案件行刑衔接、负责人出庭应诉等常态化机制建设需不断完善;在防范处置金融风险、化解涉众金融矛盾纠纷等工作实践中,以法治手段解决遇到的新情况、新问题...