恒生前海恒源臻利债券型证券投资基金2024年中期报告
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量(1)对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关税费后的净额确认利息收入,计入当期损益。处置时,其处置价格扣除相关交易费用后...
蜂巢丰启一年定期开放债券型发起式证券投资基金2024年中期报告
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较...
天域生物:2024年半年度报告
盈利预测及补偿湖北天豚、武汉天乾(1)承诺期:10年,2024年起湖北天豚向武汉沐园晟农业科技有限公司分配利润;(2)湖北天豚承诺武汉天乾在承诺期内的业绩达成“股东每年可分配利润不低于6,000万元”,即武汉沐园晟农业科技有限公司每年可分配利润不低于1,800万元。各方同意每3年协商重新确定一次上述业绩目标,每3...
次年收到上年的银行手续费发票汇算怎么调?
减少了1万资产,减少了未分配利润1万,那么相应资产负债表负债和所有者权益也就相应调整了,如下:调增前调增后这种调整的结果就是2022年科目余额表的数据(财务软件中的)和财务报表(调整后的报表)是不一致的,而你在生成2023年4月财务报表时候,财务软件系统自动生成的资产负债表和系统的财务报表期初数(系统的是未...
中航恒宇港股通价值优选混合型发起式证券投资基金2024年中期报告
未分配利润6.4.7.12-3,430,476.96-1,909,331.73净资产合计27,314,603.2428,965,507.53负债和净资产总计27,385,571.6229,266,420.88注:①报告截止日2024年6月30日,基金份额总额30,745,080.20份,中航恒宇港股通价值优选混合发起A基金份额净值0.8890元,基金份额总额26,322,609.3...
华能国际(600011)_定期报告_公司资料_新浪财经
207,138,1141,599,770期末数4,112,214,8281,863,280,308项目未分配利润股东权益合计期初数13,981,531,45434,787,100,203本期增加5,389,057,04712,382,514,406本期减少6,970,766,4449,986,212,074期末数12,399,822,05737,183,402,535注:盈余公积中已包含法定公益金(www.e993.com)2024年9月7日。
资产负债表未分配利润如何计算?
>资产负债表期末未分配利润为期初未分配利润余额加上本年利润减去本年进行的利润分配。具体计算公式为:期末未分配利润=期初未分配利润+本期净利润-提取盈余公积-对股东的分配-本期未分配利润转增资本+盈余公积补亏期初未分配利润即资产负债表中“未分配利润”项目期初余额,等于利润分配总账期初余额。
资产负债表——负债和所有者权益重要科目解读
海天味业2019年盈余公积13.69亿,其中法定盈余公积13.50亿、储备基金0.19亿。由于海天味业法定盈余公积累计提取额度已经达到注册资本的50%,所以无须提取,因此该项目期初、期末余额没有变化。4、未分配利润企业挣的钱,提取了盈余公积后,剩下的就是未分配利润。未分配利润的用途由股东自己决定。企业可以用未分配利润送...
如何填写试算平衡表?试算平衡表不平怎么办?
试算平衡表,也叫TB。它是一张excel表,能实现3个功能:1、验证报表是否平衡。①资产=负债+所有者权益②年初未分配利润+净利润-提取盈余公积-分配股利=年末未分配利润2...
利润表勾稽不平的三大原因分析
一般的企业,会计科目按性质和用途主要分为五类,即资产、负债、所有者权益、成本、损益等五类。其中,损益类科目,每月月未是不允许有余额的,都结转到未分配利润。在资产负债表和利润表,正是通过未分配利润这个科目建立勾稽关系。什么是资产负债表和利润表的勾稽关系呢?简单的说,要满足以下公式:...